Шегерім талап ету туралы білу қажет нәрсе
Егер сіз Мектептің тұрғыны болсаңыз, ол колледж арқылы баланы жоспарлауды жоспарлап отырса, мемлекеттің 529 Колледж Жинақ Жоспарына үлес қосып, салық жеңілдіктері туралы білу маңызды. Қол жетімді жинақ опцияларын және оларға көмектесу үшін жасалған адамдарды, сондай-ақ олардың пікірін осы шолу арқылы оқып шығыңыз. Егер осы көлiк құралы арқылы жеткiлiктi ақша сақталса, қаржылық көмек алуға немесе стипендияларды іздеуге қабылдау туралы қабылдау уақытында стресс аз.
Бұл жоспарлардың мақсаты - клиенттерге колледжді құтқарудың кейде қиын міндетіне тап болуына көмектесетін қаржы жоспарлаушыларға құралдарды қамтамасыз ету, тұрғындарға Мичиган штатындағы табыс салығының шегерімін пайдалану мүмкіндігін беру. Осы шоттардағы инвестициялар федералды және Мичиган штатындағы мемлекеттік табыс салығынан босады. Бұдан басқа, жоғары білімді сапалы біліктілігін арттыру үшін пайдаланылатын барлық қаражаттар федералды және Мичиганның табыс салығынан босатылады. Білікті шығындар оқуды ғана емес, сонымен қатар белгілі бір бөлме мен борттық шығындарды, компьютерлерді және тиісті технологиялық шығыстарды, кітаптарды, төлемдерді және жабдықтарды қамтиды. Мичиган штатында 33 мемлекет пен Колумбия округінің тұрғындары салық жеңілдіктері немесе салықтық несие ұсынады.
Осы салық жеңілдігі бар жоспарлар арқылы отбасы мүшелері мен достары баланың колледж қорына өз үлестерін қоса алады және сол үшін салықтық жеңілдіктер алады. Көптеген жылдар бойы тұрақты жарналар мен күрделі қызығушылықтарымен жоспар баланың білім алу шығындарын қамтамасыз ету үшін айтарлықтай өсуі мүмкін.
Мичиган келесі нұсқаларды ұсынады:
- Мичиган білім беру жинақ бағдарламасы : MESP ретінде де белгілі, бұл TIAA-CREF оқыту қаржыландыруымен басқарылатын тікелей сатылған 529 жинақ жоспарын (MESP) білдіреді. Жоспарда тоғыз инвестициялық нұсқаны таңдау ұсынылады. Бұл опциялар инвесторларға олардың жеке қажеттіліктеріне сәйкес келетін опцияларды немесе опцияларды таңдауды таңдауға мүмкіндік беретін инвестициялық стратегиясы мен тәуекел дәрежесімен ерекшеленеді.
- MI 529 Кеңесші жоспары : Мичиган штаты, Allianz Global Investors Distributors және TIAA-CREF Tuition Financing Inc. компаниясы колледжге үнемдеуге көмектесетін икемді, кеңесші сатқан 529 жоспарды жасады. Алты жастағы инвестициялық портфельді, екі статистикалық инвестициялық портфельді және он бір жеке инвестициялық портфельді таңдаңыз. Бұл портфельдер инвестициялық стратегия мен негізгі тәуекелдерге негізделген.
Мичиган Мичиган бенефициарлары үшін ашық Мичиган штатындағы білім беру тресі (MET) алдын-ала төленетін оқыту бағдарламасын ұсынады. MET келісімшарттары сатып алудың үш нұсқасын ұсынады: біржолғы төлем, ай сайынғы ақы төлеу және ай сайын. Бұл бағдарламаның көпшілігінен айырмашылығы - жарналар қайтарылмайды.
МЕ 529 колледжінің жинақ жоспарларының салықтық жеңілдіктері
Максималды салым - $ 500,000. МИ 529 жоспарларына қосқан үлестері әрбір ересек адам үшін жылына $ 5,000 дейін немесе бірлескен филлерге арналған 10 000 АҚШ доллары мөлшеріндегі мемлекеттік табыс салығын шегеруге болады. Мичиган тұрғыны көптеген бенефициарлардың атынан үлкен сома бөлсе де, олар жылына бір рет қайтару үшін максималды $ 5000 немесе жалпы сомасы 10 000 АҚШ долларын шегереді. Лимиттен алынған кез-келген сома шегерілмейді және оны ауыстыруға болмайды.
Мичиганның 529 жоспарды шегерудің мәні
Мичиган тұрғындары Мичиганның 529 жоспары басқа мемлекеттен жинақталған колледжге қарсы жоспарын қолдануға немесе пайдаланбауға қатысты шешім қабылдауға тырысады, өздерінің мемлекеттік жоспарларына өз үлестерін қосатын әлеуетті салық жинақтарын есепке алу керек. Мичиганның сыртқы жоспарларға үлес қосатын тұрғындарға салық шегерімін ұсынбайтынын білу маңызды.
Мичиганның 4,25 пайыздық табысқа салынатын салық ставкасы бар екенін ескере отырып, 5000 АҚШ доллары көлеміндегі толық шегерім салық төлеушіні салығы бойынша 212,50 долларға дейін үнемдеуі мүмкін. Қазіргі уақытта Мичиган колледждің жинақ шоттарының басқа түрлеріне үлес қосқаны үшін салық шегерімін ұсынбайды, мысалы, Coverdell Education Savings Account (ESA) немесе UTMA Custodial Account.
Салық шегерімін талап ету
Мичиган 529 жоспары бойынша шегерім - бұл «жоғарыдан жоғары» кірістерді түзету, яғни тұрғындар оны басқа шегерімдерді көрсетпесе де, стандартты шегерімге келмейтін болса да, оны талап етуі мүмкін.
Тұрғындар Мичиган Мичиган MI-1040 формадағы Мичиган 529 салық шегерімін талап етуі мүмкін. 1-кесте - Қосымшалар мен субтитрлерді қолданыңыз. 17-жол Мичиган білім беру жинақтау бағдарламасы және МИ 529 кеңесші жоспары және 18-жол Мичиган білім беру тресі үшін.