IRA шегерімін алу мүмкіндігі төмендегі шектеулерге байланысты.
IRS белгілеген талаптарға сәйкестігін тексеру маңызды. Егер сіз жарамды болсаңыз, 2018 жылы IRA-нің дәстүрлі IRA-ға қосқан үлесі үшін төмендегілерге дейін төмендетуге болады:
- 49 жастағы және одан төмен жастағы адамдар үшін 5 500 АҚШ доллары.
- 50 және одан жоғары жастағы адамдар үшін 6 500 АҚШ доллары.
IRA шегерумен шектеледі
- Компанияның демеушілік зейнетақы жоспарына үлес қоссаңыз, IRA шегеріміңіз шектелуі мүмкін.
- IRA шегеріміңіз есептелетін кіріс мөлшері мен түріне қарай шектелуі мүмкін.
Төменде IRA шегеріміне қатысты шектеулер туралы мәліметтер келтірілген. Сондай-ақ, IRS веб-сайтына өту арқылы қосымша ақпаратты оқуға болады.
Компанияның зейнетақымен қамсыздандыру жоспарын жасаған кезде IRA-ның шегерілу шегі
Егер адам өзінің барлық шоты бойынша баланс бір жылдағы барлық жарналарды алған болса, тіпті егер бұл компаниялардың жарналары болса да, компания демеушілік зейнетақы жоспарына қатысушы болып саналады. Егер Сіз кез-келген компанияның демеушілік зейнетақы жоспарларына қатысатын болсаңыз, онда Сіздің IRA салымыңызды сіздің салық декларацияларыңыз бойынша ұстап қалу қабілеті төменде кіріс шектеулеріне байланысты болады:
- 2018 жылға дейін IRA шегерімін бірыңғай филлерге $ 63,000 мен $ 73,000 арасында түзетілген жалпы кіріс (AGI) болған жағдайда тоқтатады. Егер модификацияланған АГИ-дің құны 73 000 АҚШ долларынан асса, сізге шегерім болмайды. (2017 жылға дейінгі кезеңде $ 62,000 - $ 72,000 болды.)
- 2018 жылы IRA шегерімі 101 мың доллардан 121 мың долларға дейін (2017-ден бастап $ 99,000 - $ 119,000 аралығында) бірге немесе егер сіз білікті жесір болсаңыз. AGI-нің өзгертілген сомасы $ 121,000-нан артық емес.
Менің жұбайымның Компанияның зейнеткерлік жоспары бар және не болады?
Егер сіз қатысушы емес болсаңыз, бірақ жұбайыңыз болса, онда IRS сіздің үй шаруашылығыңыздың табысы төмендегі ауқымдардан төмен болған жағдайда, сіз салым шектерін толықтай төмендетуге мүмкіндік береді:
- 2018 жылы біреуі жұбайымның компания зейнетақы жоспарына қатысушысы болған кезде, шағым 18 млн. Доллардан 199 мың АҚШ долларына дейін некеге тұру үшін жалпы табысты түзетеді. AGI-нің өзгертілген сомасы $ 199,000-нан артық емес. مور
IRA шегеріміндегі кірісті шектеу
IRA-нің салымын жасау үшін табыс табуыңыз керек. Инвестициялық табыс есептелмейді. Жалдау табыстары есептеледі.
- Сіз немесе сіздің үйленген жұбайыңыз компанияның демеушілік зейнетақы жоспарына қатыспаған кезде сіз және сіздің жұбайыңыз қаншалықты жасағаныңызға қарамастан IRA шегерімін ала алады.
- Егер сіз компанияның демеушілік зейнетақы жоспарына қатысушы болсаңыз, IRA шегеріміңіз жоғарыдағы бөлімде көрсетілген кіріс шектеулеріне бағынады.
- Егер табысыңыз жеткілікті болса, сіз IRA-нің салымын жасай аласыз және жұмыс істемейтін жұбайыңыз үшін IRA-ның шегерімін алуға болады. Бұл жұбайлардың IRA үлесі деп аталады.
Рот IRA жарналары
Рот ИРА жарналары IRA шегерілуіне құқығы жоқ, бірақ сіз Roth IRA немесе Roth 401 (k) үлесіңізге үлес қоса аласыз.
IRA жарналары төмендеуі
Егер сіз IRA шегеріміне құқығыңыз жоқ болса, сіз өз үлесіңізді жалғастыра аласыз. Бұл IRA-ның шегерілмейтін бөлігі деп аталады, ал шоттың ішіндегі қаражат бөлу басталғанға дейін салық салынатын болады.