Roth-дың жарналары, кіріс фазалары, ерлі-зайыптылар және тағы басқалар
- 49 жастағы және одан төмен жастағы адамдар үшін 5 500 АҚШ доллары
- 50 және одан жоғары жастағы адамдар үшін 6 500 АҚШ доллары (күнтізбелік жылдың аяғында қолданылатын жас)
Бұл лимиттер 2015, 2014 және 2013 жылдардағы сияқты. Олар тіпті ескі шектеулер үшін осы мақаланың төменгі жағындағы кестені қараңыз. Жарна мөлшері 2016 жылдан бастап өзгермегенімен, кіріс лимиттері біршама өзгерді.
2017 немесе 2016 жарналары бойынша кіріс алу ережелері
Сіз Roth IRA-нің салымын жасау үшін табыс табуыңыз керек.
Сізге табысталған табыстың сомасы Сіздің Рот ИРА салымына тең немесе одан асуы тиіс.
- Егер сіз өзіңіздің Рот ИРА-ның өз үлесіңізге қосымша табыс тапсаңыз, сіз жұмыс істемейтін жұбайыңызға РОТ-ның ИРА салымын жасай аласыз.
- Егер сізде тым көп кіріс болса, онда Сіз Ротт IRA-нің салымын жасауға құқығыңыз жоқ.
Роттың үлесін жасау үшін сізде көп табысыңыз бар ма?
- Бірыңғай филлерлер үшін - 2017 жылы Рот ИРА-ға өз үлесіңізді қосуға қабілеттілік сіздің түзетілген түзетілген жалпы табысыңыз (MAGI) $ 118,000 - $ 133,000 ауқымына жетеді, өйткені кезеңнен басталады.
- 2016 жылы бұл ауқым $ 117,000 - $ 132,000 болды.
- Үйлену құжаттары үшін - Roth IRA-ға үлес қосу мүмкіндігіңіз MAGI 2017 жылы $ 186,000 - $ 196,000 дейін 2016 жылға дейін $ 184,000 - $ 194,000 шегіне дейін жетеді.
Егер сіз жоғарыда көрсетілген кіріс шектеулеріне негізделген РОТ IRA жарнасын жасауға құқығыңыз болса, онда сіз компанияңыздың демеушілік зейнетақы жоспарына қосымша Рот ИРА-ға үлес қоса аласыз.
Егер сіздің кірісіңіз жоғарыда көрсетілген шектеулерден асып кетсе, сіз IRA-ның дәстүрлі емес салымын жасай аласыз, ал бір жылдан кейін оны Roth IRA-ға айналдыруға болады.
Рот ИРА-лары кез-келген уақытта өзіңіздің бастапқы жарналарыңызды табысқа салынатын салықтарға немесе айыппұлдарға ұшыратпай-ақ, көптеген артықшылықтарды ұсынады.
Сондай-ақ, зейнеткерлікке шыққаннан кейін олар айтарлықтай артықшылықтарды ұсынады. Роттың үлесімен айналысу құқығына ие адамдардың көпшілігі мұны ойлауы керек.
Ерлі жарналар рұқсат етілген
Егер сіздің кірісіңіз жоғарыда сипатталған шектерде болса, сіз табысқа жете алмаған жұмыс істемейтін жұбайыңызға Рот ИРА жарнасын енгізе аласыз. Бұл IRA-ның жұбайлары деп аталады.
2016 және 2017 жылдардағы жеңілдіктер
- 2017 жылдың 17 сәуіріне дейін сіздің 2016 Roth IRA-ға қосылуға болады.
- 2018 жылдың 16 сәуіріне дейін сіздің 2017 жылы Рот ИРА-ға қосылуға болады.
Айырбастауға қатысты жарналар
Жоғарыда сипатталған салымдар мен кірістер жарналарға қолданылады. Дәстүрлі IRA-ді Roth IRA-ға аударғанда, ол салым ретінде қарастырылмайды, сондықтан Роттың айырбастау сомалары жоғарыдағы шектеулерге жатпайды. Егер сіздің кірісіңіз $ 100,000-нан асса, сіз IRA-дің ақшасын Ротқа айналдыра алмадыңыз, бірақ сол салық заңы өзгерді, ал 2010 жылы бұл кіріс шегі алынып тасталды. Сіз ИРА-ны кез-келген уақытта Ротқа айналдыра аласыз және айырбастауға болатын сомаға ең үлкен шектеу жоқ.
Рот ИРА-ларына арналған арнайы шоттар
Roth IRA Roth 401 (k) -дан өзгеше. Roth 401 (k) s белгіленген Roth шоттары деп аталады және жоғарыда сипатталған кірістер Roth 401 (k) жарналарына қолданылмайды.
Roth 401 (k) жарналарының лимиттері тұрақты 401 (k) салым шегі сияқты. Жұмыс беруші 401 (k) есептік жазбасын ұсынса, жоспардың әкімшісімен тексеріп, жоспардың Рот жарналарына қаражат береді.
Дәстүрлі IRA немесе Roth IRA?
IRA-ның тұрақты үлесін немесе РОТ-ның ИРА-ның қосқан үлесін құруға бола ма? Дәстүрлі ИРА төленген сомаға салық шегерімін ұсына алады, ал Рот жоқ. Дегенмен, Дәстүрлі IRA-дан ақша алу кезінде сіз салықтарды төлейсіз, ал Роттан білікті бөлу салықсыз.
Менің төтенше қорым ретінде менің Ротым IRA екі есе мүмкін бе?
Сіз әрқашан Роттан өз үлесіңізді алып тастай аласыз және мұны істегенде сіз салық пен айыппұл төлемейді. Яғни, Рот ИРА сіздің авариялық қорыңыз ретінде екі есе артық борышын жасай алады.
Пайда мен кіріс лимиттері инфляцияға индекстеледі
Сіз өзіңіздің үлесіңізді және кіріс шегі инфляцияға индекстеледі, яғни инфляция деңгейі неғұрлым жоғары болса, лимиттерді жоғарылатуыңыз ықтимал.
Жарналардың лимиттері $ 500-ден асады. Кірістердің шектеулері 1000 доллардан асады. Тарихи шектеулер төмендегі кестеде келтірілген.
| Жыл | Шектеу | Егер 50+ жаста болса | Жалғыз MAGI шектеулері | Үйленген Маги Лимиті |
|---|---|---|---|---|
| 2017 | $ 5,500 | $ 6,500 | $ 118,000 - $ 133,000 | $ 186,000 - $ 196,000 |
| 2016 | $ 5,500 | $ 6,500 | $ 117,000 - $ 132,000 | $ 184,000 - $ 194,00 |
| 2015 ж | $ 5,500 | $ 6,500 | $ 116,000 - $ 132,00 | $ 183,000 - $ 193,000 |
| 2014 ж | $ 5,500 | $ 6,500 | $ 114,000 - $ 129,000 | $ 181,000 - $ 191,000 |
| 2013 ж | $ 5,500 | $ 6,500 | $ 112,000 - $ 127,000 | $ 178,000 - $ 180,000 |
| 2012 ж | $ 5000 | $ 6,000 | $ 110,000 - $ 125,000 | $ 173,000 - $ 183,000 |
| 2011 ж | $ 5000 | $ 6,000 | $ 107,000 - $ 122,000 | $ 169,000 - $ 179,000 |
| 2010 ж | $ 5000 | $ 6,000 | $ 105,000 - $ 120,000 | $ 167,000 - $ 176,000 |
| 2009 ж | $ 5000 | $ 6,0004 | $ 105,000 - $ 120,000 | $ 167,000 - $ 176,000 |