Екі әлемнің ең жақсы түрі: салықтың кейінге қалдырылған өсуі және салықтарды тегін бөлу
Шегерілмейтін IRA негіздері
Шегерілмейтін IRA бірдей жарналар лимитіне ие және Дәстүрлі IRA сияқты ережелерге бағынады - айырма сіздің салық декларацияңызға қалай әсер етілетіндігі.
Сонымен қатар IRA-нің жарналары IRA-ның шоттағы шотына, алайда, бақылау мақсаттарына арналған. Мен барлық аударылмайтын жарналар үшін бөлек есептік жазбаны ашуға кеңес беремін.
Салық декларациясымен 8606 пішінін жіберуге тура келеді, онда Сіз IRA салымының сомасын есептелмейтін деп есептесеңіз. Бұл сіздің негізіңіз.
Шегерілмейтін IRA-ді ең тиімді пайдаланудың бірі табысы жоғары қызметкерлерге арналған. Жоғары табыс табатындар Roth IRA-ға үлес қосу үшін шегерілмейтін IRA-ді пайдалана алады.
Roth IRA-ға қосылуға ықпал етпейтін IRA үлесін пайдалану
Ақшалай қаражат тапқандар үшін, олар Roth IRA-нің салымын жасауға құқылы емес, олар Roth IRA-ға ақша қаражатын айналымға салу арқылы ақша сала алады. Жыл сайын сіз IRA-ның аударылмайтын салымын жасай аласыз, содан кейін шегерілмейтін IRA-ны Ротқа айналдыра аласыз. Сіз сол жылы сіз өз үлесіңізді енгізгеннен кейін шегерілмейтін IRA-ді Ротқа айналдыра аласыз.
IRA-ді Roth-IRA-ға айналдырған кезде сіз өзіңіздің үстіңгі жағынан жоғарыдағы кез-келген сомаға салық төлейсіз. Егер сізде басқа IRA есептік жазбалары болса, сіздің негізіңіз дәлелденген формуланы пайдалану арқылы есептелуі керек.
Мысалы, сіз $ 11,000 дәстүрлі IRA-де барсыз, ал сіз IRA-дің жеке шотына $ 5,500 қосылыңыз.
Қазір сіз IRA-ларда жалпы алғанда $ 16,500, оның 1/3 бөлігі шегерілмейтін, ал қалған 2/3рд - дәстүрлі шегерілетін жарналар.
Айрықша IRA бөлігін ғана айналдыра алсаңыз жақсы болар еді, алайда IRS барлық IRA есептік жазбаларын біріктіреді - егер сіз тек 5 500 АҚШ долларын айырбастасаңыз, айырбасталған соманың үштен бірі (шамамен $ 1,815) негіз болады ал екінші үштен екісі (шамамен 3,685 АҚШ доллары) айырбастау жылы бойынша салық салынатын табыс деп қарастырылады. (Ескертпе: Ротты айналдыруға арналған бұл салықтық шығын сіздің инвестицияларыңыз өз жұмысын атқарса және Roth IRA-дың ішінде ұзақ жылдар бойы салықсыз өсетін болса, төлеуге арналған кішігірім баға болады.)
Қандай жағдайға тап болғандығына қарамастан қалай әрекет етуге болады?
401 (k) жоспары бойынша барлық басқа зейнетақы ақшаларыңыз болса, провизиялық база ережесі қолданылмайды - жыл сайын Сіз оны дереу Ротқа айналдырасыз деп есептесеңіз, IRA салымының шегерілмейтінін жасайсыз. конверсия негіз болып саналады.
Мысалы, сізде 401 (k) жоспары бар $ 300,000 болса және IRA-те ештеңе болмаса, сіз дереу шегерілмейтін IRA-ды қаржыландырып, оны Ротқа айналдыра аласыз. Аударылған сома салық салынбайтын табыс болып табылмайды, себебі ол барлық шығындардың негізі болып табылады.
Сіз IRA-дің дәстүрлі сальдосын 401 (k) жоспары сияқты жұмыс беруші жоспары бойынша қайта жоспарлауға болады, ал болашақта сіз артқы есікті Роттың конверсиялау стратегиясын алаңдатпай пайдаланып, жоспардан тыс шегерілмейтін IRA теңгерімін қалдырасыз. пропорциялық негізде есепке алынады.
Салықтық бланкілерде IRS сізге салық декларациясын берген сәттен бастап (және 8606 пішіні) жылдық есептік шоттардағы қалдықтарды сұрайды, сондықтан сіз дәстүрлі IRA-ді жыл соңына дейін 401 (k) жоспарға айналдыруыңыз керек сол жылы конверсиялық стратегияны пайдалану.
Егер жылдың аяғына дейін дәстүрлі IRAs, SEP немесе SIMPLE-лерде қаражатыңыз жоқ болса (мүмкін олар білікті жоспарға айналдырылған болса), бұл сізді босатылмайтын IRA-ді тек Ротқа ғана айналдыруға мүмкіндік береді. Айтылғандай, бұл қадам Roth IRA бэкдор деп аталады және кең таралған тәжірибе. Салық заңнамасындағы болашақтағы өзгерістер осы стратегияны алып тастауы мүмкін, бірақ қазір ол үшін бұл өте жақсы.
IRA қателіктерінің төмендеуі
Шегерілмейтін IRA-мен жасалған ең көп тараған қате IRS 8606 пішінін салық декларациясымен аяқтауды ұмытпайды.
Егер Сіз IRA-нің аударымдары шегерілмейтін болса, бірақ сіздің негізіңізді ұсынбаған болсаңыз, оны мерзімі өткен берешек туралы хабарлауға болады. Мен 8606 пішіні туралы ұмытып кетуді ұмытып кеткен мақаланы қараңыз.
Тағы бір кең тараған қате - сіздің РОТ-ға ғана төленбейтін IRA жарналарын аудара аласыз деп ойлайды. Жоғарыда талқыланғандай, Сіз Ротқа ауысқан кездегі салықтың мөлшерін анықтаған кезде барлық IRA шоттарыңыздың жалпы санын қарастыруыңыз керек.