Төменде осы IRA-дің роллерлері мен аударымдары туралы және сіз жасай алмайтын не істей алмайтыны туралы жиі қойылатын сұрақтар бар.
Жалғастырылған кезде қаражат жылжытылады
Көптеген компаниялардың зейнеткерлік жоспарлары сіз әлі жұмыс істеп тұрған кезде жоспардан тыс қаражат жұмсауға мүмкіндік бермейді. Олар жасай алатынын білу үшін сіз өзіңіздің жоспарларыңыздың демеушісіне қоңырау шала аласыз және «қызмет көрсетуде» деп аталатын нәрселерге рұқсат беруді сұрай аласыз. Бұл опцияға рұқсат берудің жоспары жоқ.
Қызметтегі бөлу - несие немесе қиындықты алып тастауға қарағанда транзакцияның басқа түрі. Қызмет көрсетудегі бөлу - сіз әлі де жұмысқа орналасқан кезде өзіңіздің жоспарыңыздағы қаражаттың бөлігін өздігінен басқарылатын IRA есептік жазбасына айналдыра алатын транзакция. Тек кейбір жоспарлар бұл мүмкіндік береді.
Сіз сонда жұмыс істемесеңіз, ережелер өзгереді. Сол кезде сіздің жоспарыңыздан ақша қаражатын IRA есебіне айналдыру орынды болуы мүмкін. Салықтарды ұстап қалуды болдырмау үшін сіз жаңа қаржы мекемесіне жаңа сенімгерлік немесе кастодиан ретінде төлеуге болатын тікелей IRA айналымы деп аталатын нәрсені таңдағыңыз келеді.
Көптеген адамдар IRA айналымын 401 (k) -дан IRA-ға ақша аудару деп ойлағанымен, IRA- дің ақшасын 401 (k) жоспарына көшіруге болатын кері ролловер бар. Көптеген жерлерде шағын IRA есептік жазбалары болса және сіздің жұмыс беруші жоспары төмен тарифтермен жақсы қор таңдауларын ұсынады, кері кері айналдыру параметрін пайдаланып, бәрін бір жерде біріктірудің тәсілі болуы мүмкін.
Жұмыс берушінің қаражатын IRA-ға ауыстыру кезінде салық міндеттемесі
Егер сізде жарнамалық роллерлерді бөлу сізге тікелей төленсе, онда 20% федералды салықтар үшін ұсталуы тиіс. Бұл тікелей IRS-ге жіберіледі. Бұл таралымды дәстүрлі IRA-ға таратуды жоспарласаңыз да қолданылады. Төлемдік чек тікелей жаңа қаржылық мекемеге төленетін тікелей тікелей айналымдық опцияны таңдау арқылы міндетті түрде салықты ұстап қалудан аулақ бола аласыз.
Бір IRA-тан басқа IRA-ға ақша аудару
IRA-нің аударымдары IRA-нің қаражатын бір қаржы мекемесінен басқасына ауыстырғанда орын алады. Сізге төленетін төлем болмаған кезде, аударым салықсыз.
IRA-ның қаражатын пайдалану IRA-ға қайтарылса салықсыз
Егер сіз IRA-ден қаражат алсаңыз, содан кейін оларды 60 күн ішінде IRA-ға ауыстырсаңыз, мәміле салық салынбайды. Сіз IRA-нің осы түрін кез-келген 12 айлық кезеңде бір рет ғана жасай аласыз. Осы бір жылдағы жағдай бойынша ақшаның бір мекемеден екіншісіне тікелей жіберілген сенімгерлікпен сенімгерлік аударымдарға қолданылмайды.
Сіз бұл 60 күндік ережені АБР-нің қысқа мерзімге «қарызға алуына» пайдалана аласыз. Дегенмен, бөлудің қандай да бір бөлігі 60 күн ішінде төленбесе және сіз 59 жасқа толмаған болсаңыз, онда сіз IRA-нің салықтан босатылуы деп есептелетін болады.
Есептік жазбаның бір бөлігін жылжыту үшін IRA роликті пайдалану
Бақытымызға орай, ИРА роллерлері - бәрі-бір нәрсе емес. IRA айналымын пайдаланып, сіздің қаражатыңыздың бір бөлігін бір IRA-тан екіншісіне ауыстыру үшін немесе зейнеткерлікке шыққаннан кейін компанияның зейнетақы жоспарын IRA-ға айналдыру үшін пайдалануға болады.
IRA-ді иемденіп, өзіңіздің IRA-ға кіргізіңіз
Егер сіз жұбайыңыздан дәстүрлі IRA- ді иемденсеңіз, қаражатты өзіңіздің IRA-іңізге айналдыра аласыз немесе мұрагер IRA-ді белгілеуге болады. Мұның біреуі де, артықшылықтары да бар.
Егер дәстүрлі IRA-нің жұбайыңыздан басқа біреуден мұрагерсеңіз, оны айналдыра алмайсыз немесе айналымға үлес алуға рұқсат ете алмайсыз. IRA активтерін талап етілетін ең аз бөлу (ҚДБ) ережелеріне сәйкес белгілі бір уақыт ішінде алып тастау керек.
Ең төменгі дистрибуция талаптары
Талап етілетін ең аз тарату ережелері бойынша белгілі бір жыл ішінде бөлуге жататын сомалар IRA айналдыруды емдеуге жарамсыз.
Дегенмен, сіз ВВД талаптарына қанағаттандыру үшін IRA-ден инвестицияларды үлестіре аласыз. Бұл акциялар кейіннен зейнеткерлікке шықпайтын брокерлік шотқа салынады. Қолма-қол ақшаны немесе акцияларды тарататын болсаңыз, IRA-ден бөлінген кез-келген сома 1099-R-ге есептеледі және салық декларацияңыздың пайдасына кіреді.
Салық декларациясына қатысты IRA облигациялық операциялары туралы есеп беру
IRA роллерлері салық декларациясы бойынша, бірақ салық салынбайтын транзакция ретінде хабарланады. IRA айналымын дұрыс орындасаңыз да, сенің жоспарыңыздың немесе қамқоршының сізге және IRS-ке берген 1099-R-ге қате туралы хабарлауы мүмкін. Мен бұл менің мансапта бірнеше рет кездесетінін көрдім.
Егер кастодианыңыз транзакцияны қате туралы хабардар етсе және құжаттарды өзіңізге салық операциясын жүргізетін маманға операцияны түсіндірмей берсеңіз, ол сіздің дұрыс қайтаруыңыз туралы хабарлануы мүмкін. IRA айналымға немесе аударымға салық төлеуден жалтару үшін, салық төлеушінің кез келген IRA айналымын немесе аударым операцияларын мұқият түсіндіріңіз немесе өзіңіздің қайтаруды дайындасаңыз барлық құжаттарды екі рет тексеріңіз.
IRA-ға ротациялық салықтардан кейінгі қорлар
Жақында қабылданған салықтық шешімдер білікті компания жоспары бойынша салықтан кейінгі Рот ИРА-ға алынады. Бұл Рот ИРА ақшасы салықсыз өсетіндіктен, Роттан қажетті бөлуді қажет етпейді.
Компания акцияларын жоспардан IRA-ға ауыстыру
Сіз зейнеткерлікке шыққаннан кейін немесе сол жерде жұмыс істемеген кезде компания акцияларының акцияларын жоспардан тыс орналастыру үшін арнайы салық ережесін пайдалана аласыз. Бұл таза іске асырылмаған бағалау (NUA) деп аталатын тарату нұсқасы. Шамамен 401 (k) саны бар акцияларды тікелей IRA-ға аударуға мүмкіндік береді. Көптеген мекемелер сіздің қаражаттарыңыздың орнына ақша қаражаты ретінде IRA-ға ақша қаражатын талап етеді. 401 (k) жоспарлы қаржылық кардианмен қандай бөлу нұсқаларына рұқсат етілгенін біліп алыңыз.