Ерлі-зайыптылардан мұраға қалған IRA ережелері
Егер сіз IRA-нің жұбайыңыздан басқа біреуден мұраға қалған болсаңыз, басқа ережелер жиынтығы қолданылады.
Егер сіз жұбайыңыздан Дәстүрлі ААА-ды мұра етсеңіз
IRA-ның екі негізгі түрі бар, олар дәстүрлі IRA немесе Roth IRA- ны иелене алады.
Егер сіз жұбайыңыздан дәстүрлі IRA мұрасын алсаңыз, сізде үш негізгі таңдау бар. Roth IRA-лерінің ережелері әртүрлі. مور
Сіз оны ақшалай аласыз
Сіз ААА-да қолма-қол ақшаны алған кезде алынатын сомаға табыс салығын төлейсіз, бірақ сіздің жасыңызға қарамастан, айыппұл санкциялары қолданылмайды. Бұл жақсы нәрсе, себебі 59/1-ке дейінгі жастағы IRA үлестірімі IRA-ның 10 пайыздық мерзімінен бұрын алынатын айыппұл салықтарына жатады .
Бірақ тіпті үстелден айыппұл салықтар алса да, IRA-ге ақша салу ең жақсы таңдау емес. Сіз салықтық кронштейнді қарастырған жөн. Үлкен IRA-дағы ақша қаражаты 25 пайыздан 39,6 пайызға дейін федералды салықтарға дейін барады дегенді білдіреді. Мемлекеттік табыс салығы да қолданылады. Сіз барлық қажеттілікке ие болған IRA-ді бірден қолма-қол ақшаға айналдырудың орнына ақшаны алып тастаған жақсы бола аласыз.
Сіз IRA-ді өзіңіздің меншікті ретінде өзіңіз басқара аласыз
Сіз IRA-ді өзіңіздің жеке меншікіңіз ретінде шот иесі ретінде атаңыз немесе мұраға алынған IRA-ді өз IRA-ң есептік жазбаңызға айналдыра аласыз.
Егер сіз 59 жастан асқан болсаңыз және / немесе жұбайыңыз сізден үлкен болса, бұл жиі-жиі жақсы таңдау. Бұл мүмкін болғанынша ұзақ уақытқа дейін қажетті ең төменгі дистрибутивтерді қабылдауды кешіктіруге мүмкіндік береді. Егер Сіз өзіңіздің жеке ААА-ңызды емдеуді таңдасаңыз, болашақ ҚҰБ-ң иесі бола отырып, өз жасыңыздың негізінде анықталады.
Міне, мысал: жұбайыңыз 72 жаста. 65 жаста. Сіз жұбайыңыз 70 жасқа толды. Сіз мұрагерлік IRA-ді өзіңіздің жеке ретінде емдеуді таңдайсыз. Жұбайыңыздың осылай жасағанына қарамастан, 70/1-дегі жасқа жетпейінше, жыл сайынғы РВД-ны алудың қажеті жоқ. Сағат тиімді түрде қалпына келтіріледі.
Осының артықшылығы салықты кейінге қалдыруды жалғастырады. Егер сіз 59 жастан асқан болсаңыз, ақшаға мұқтаж болсаңыз және айыппұл санкциясы қолданылмайтын болса, қаражатты алуыңызға болады. 70/1 / 2 жасқа толғанға дейін сізге мұны істеу талап етілмейді .
Бірақ ескерту сөзі: Егер сіз әлі де 59/2 болып табылмаса және сіз ААА-ны өзіңіздің жеке меншік ретінде қарағыңыз келсе, онда сіздің үлесіңіз 10 пайыздық мөлшерде айыппұл санкцияларына жатады.
Өзіңізді Бенефициар ретінде қарастыруға болады
Егер сіз 59 жастан асқан болсаңыз және / немесе жұбайыңыздан үлкенірек болсаңыз, бұл сіздің ең жақсы таңдауыңыз болуы мүмкін. Есептік жазбаны орнатқаныңызда сіз иесінің орнына мұраға алынған IRA бенефициары деп санасаңыз, қажетті минималды үлестірулер Сіздің қайтыс болған кезде жұбайыңыздың жасы бойынша анықталады. Бұл екі мүмкіндік береді.
Егер жұбайыңыз 70 жастан асқаннан кейін, оның VDD-ны бастағаннан кейін қайтыс болған жағдайда, сіз ұзағырақ негізде бөлуді қабылдауыңыз керек:
- Сіздің өлген жұбайыңның өмір сүру ұзақтығы бұрынғы РВД кестесі бойынша немесе
- Сіздің жалғыз өмір сүру ұзақтығы
Егер сіздің жұбайыңыз (ӨМӘ) басталғанға дейін қайтыс болған болса, онда сіз төленетін төлемдерді кейінге қалдырып, өзіңіздің ҚДС-ы басталғанға дейін жалғастыра аласыз.
Бұл таңдаудың артықшылығы, егер қажет болса, қаражат алуыңызға болады және сіз әлі жоқ болған жағдайда, салық салынбайды. Егер сіз жұбайыңыздан үлкенірек болсаңыз, жұбайыңыз оларды қабылдауы керек болғанға дейін, сіз өзіңіздің жасы 70-тен кейінірек болатын уақытты құрайды.
ЕСКЕРТПЕ: Осы мақалада ештеңе кеңес ретінде қарастырылмайды. Ақшалай қаражат ағыны қажеттіліктеріңізге және сіздің салық жағдайыңызға қарай, қаржылық кәсіпқойлармен кеңескеннен кейін, опциондарыңызды мұқият қарастыру маңызды.