2018 жылға дейін салым үлесі өзгеріссіз қалады, бірақ кіріс лимиттері реттеледі.
- 49 жастағы және одан төмен жастағы адамдар үшін 5 500 АҚШ доллары
- 50 және одан жоғары жастағы адамдар үшін 6 500 АҚШ доллары (күнтізбелік жылдың аяғында қолданылатын жас)
Бұл жарналар сомасы соңғы бірнеше жылдардағыдай бірдей; алайда, салымдардың барлық немесе кейбір мөлшерін аздап ұлғайта алатыныңызды анықтау үшін қолданылады.
Ескерту: осы мақалада талқыланған салым үлестері мен кіріс шектеулері SEP IRA немесе BASIC IRAs - тек дәстүрлі IRA-ға қолданылмайды.
Сіз немесе сіздің жұбайыңызда (демеушілік зейнетақы жоспарына) ие болғанда кіріс шектеулері
Егер сіз және / немесе сіздің жұбайыңыз компания демеушілік зейнетақы жоспарына қатысса (мысалы, 401 (k) немесе 457 бөлім), сіз IRA салымын жасай аласыз, бірақ - ол шегерілмеуі мүмкін. Кіріс шектеулері сіздің IRA үлесіңізді есептен шығара алатыныңызды анықтау үшін қолданылады.
- 2018 жылы компанияның зейнетақымен қамсыздандыру жоспарымен қамтылған бірыңғай филлерлер үшін, шегерім $ 63,000 мен $ 73,000 арасындағы түзетілген түзетілген жалпы кірістің (MAGI) арасында өтеді. (2017 шегі $ 62,000 - $ 72,000 болды.)
- Үйленушілер үшін 2018 жылы компанияның зейнетақымен қамсыздандыру жоспары қамтылса, шегерім $ 101,000 мен $ 121,000 арасында MAGI арасында болады, бұл 2017-ден $ 99,000 - $ 119,000 дейін аздап өсу.
- Сіздің компанияңыздың жоспары қамтылмаған, бірақ сіздің жұбайыңыз (2018 жылы) сіздің IRA жарнаңызға арналған шегерім 2016 шегіндегі $ 186,000 - $ 196,000 шегіне дейін $ 189,000 - $ 199,000 арасында MAGI арасындағы кезеңмен аяқталады.
Компанияның демеушілік жоспарына қатысу деген нені білдіреді? Жұмыс берушінің зейнетақы жоспары туралы IRS сіз қысқаша сипаттама ұсынады?
Айта кету керек, Рот жарналарына кіріс шектеулердің басқа жиынтығы қолданылады .
IRA жарналары төмендеуі
Сіздің IRA салымыңыз шегерілмейтін болса да, сіз әлі де өз үлесіңізді қоса аласыз.
Бұл IRA-ның шегерілмейтін бөлігі деп аталады, ал шотқа қаражат алу сіз алған уақытқа дейін кейінге қалдырылған салықты арттырады.
Немесе сіз толық немесе ішінара Рот ИРА салымын алуға құқығыңыз бар. Сіздің Roth және Traditional IRA-леріңіздің жалпы жарналары жоғарыдағы долларлық шектен асып кете алмайды, демек сіз дәстүрлі IRA-ға $ 2,000 және Ротқа $ 3,500 сияқты үлес қосуға бола аласыз, бірақ екеуі де жарналардың ең көп мөлшерінен аспауы керек.
ИРА роллерлері мен трансферттері «салымдар» ретінде саналмайды және IRA-ды қаржыландыруға әсер етпейді.
Барлық IRA үлестеріне кіріс кіріс ережелері
Сіз ИРА-ның кез-келген түрдегі салымын жасау үшін табыс табуыңыз керек. Сізде тапқан табыстың сомасы сіздің IRA үлесіңізге тең немесе одан асуы керек. Бұл дегеніміз зейнеткер болсаңыз және жұмыс істемесеңіз, сіз IRA салымын жасай алмайсыз, дегенмен 401 (k) дан IRA-ға ақша аударуға немесе ақша аударуға болады.
IRA-ның жұбайлары
Сіз жалақысы жетіспейтін болса, жұмыссыз жұбайыңызға ИРА жарна енгізе аласыз. Бұл жұбайлардың IRA үлесі деп аталады.
2018 IRA жарналарының мерзімі
- Сіз 2018 жылдың 15 сәуіріне дейін өзіңіздің 2018 IRA-ға қосыласыз.
- 2018 жылғы 17 сәуірге дейін сіздің 2017 IRA-ға үлесіңізді қосасыз.
Дәстүрлі IRA немесе Roth IRA?
Сізге қайсысы жақсы екенін білмейсіз бе? Roth IRA жарналары үшін салық жеңілдіктері жоқ, бірақ оларда бар зейнетақы шоттарының ең тиімді нұсқаларының біріне айналдыратын басқа да ерекшеліктері бар.
Дәстүрлі IRA немесе HSA?
HSA Health Savings Account-ды білдіреді. Денсаулық сақтауға арналған шоттағы қаражат денсаулыққа жұмсалатын шығындар үшін пайдаланылса, шегерілетін салымды жасай аласыз және ақшаңыз салықсыз өседі. Менің ойымша, көптеген адамдар IRA орнына HSA-ны қаржыландырудан пайда табады, себебі HSA білікті медициналық шығындарға айыппұлсыз қолжетімділікті ұсынады. Бұл HSA-ге зейнетақы жинауға қаражат жинауға мүмкіндік береді, егер олар сіз үшін төлеуге жұмсалатын басқа қаражатыңыз жоқ болса, медициналық шығындар үшін авариялық қор ретінде қосарлы борыш жасайды.
IRA шектеулері инфляцияға индекстелген
IRA лимиттері инфляциямен байланысты, бірақ тек 500 долларға дейін көтеріледі. Егер жылдық инфляцияны түзету тек 150 долларды құраса, IRS бұл шектеуді көтергенге дейін 4 жыл қажет болады. Төмендегі мысалдарда қалай жұмыс істейтінін көруге болады.
| Жыл | Шектеу | Егер 50+ жаста болса |
|---|---|---|
| 2017 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2016 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2015 ж | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2014 ж | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2013 ж | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2012 ж | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2011 ж | $ 5000 | $ 6,000 |
| 2010 ж | $ 5000 | $ 6,000 |
| 2009 ж | $ 5000 | $ 6,000 |
Егер сіз немесе Сіздің жұбайыңыздың зейнетақы жоспарына кіру мүмкіндігі бар болса, IRA-нің салымын шегеруге арналған кіріс шегі инфляциямен бірге көтеріледі. Төменде осы лимиттердің қысқаша тарихы - бұл ауқым өзгерген түзетілген жалпы табысқа қатысты.
| Жыл | Жалғыз | Үйленген | 1 жұбайының / компанияның жоспары |
|---|---|---|---|
| 2017 | $ 62,000 - $ 72,000 | $ 99,000 - $ 119,000 | $ 186,000 - $ 196,000 |
| 2016 | $ 61,000 - $ 71,000 | $ 98,000 - $ 118,000 | $ 183,000 - $ 193,000 |
| 2015 ж | $ 61,000 - $ 71,000 | $ 98,000 - $ 118,000 | $ 183,000 - $ 193,000 |
| 2014 ж | $ 60,000 - $ 70,000 | $ 96,000 - $ 116,000 | $ 181,000 - $ 191,000 |
| 2013 ж | $ 59,000 - $ 69,000 | $ 95,000 - $ 115,000 | $ 178,000 - $ 188,000 |
| 2012 ж | $ 58,000 - $ 68,000 | $ 92,000 - $ 112,000 | $ 173,000 - $ 183,000 |
| 2011 ж | $ 56,000 - $ 66,000 | $ 90,000 - $ 110,000 | $ 169,000 - $ 179,000 |