Сіз табыс табуыңыз керек
IRA салымының кез-келген түрін жасау үшін IRA салымының сомасына тең немесе одан асатын табыс табуыңыз керек. IRA-ның жұбайының жарнасы үшін, сіздердің біреуіңіз жеткілікті табыс тапқаныңыз үшін, сіз жұбайыңыздың жұбайына IRA-нің салымын табуға болады, ол табыс таппаған.
Яғни, жұмыс істемейтін жұбайыңыз үшін жұбайыңыздың IRA-іне үлес қоса аласыз.
Ерлі-зайыптыларға арналған IRA-дің үлес салмағы Дәстүрлі және Рот IRA-леріне тең . 2016 жылы 50 жастан 50 жасқа дейiн және 50 жастан асқан жағдайда 6 500 АҚШ долларына 5,500 АҚШ долларына барынша рұқсат етілген IRA жарнасын білдіреді.
Роттың немесе дәстүрліктің болуын анықтау
Егер сіздің кірісіңіз тым жоғары емес болса, онда сіз IRA-ның әдет-ғұрыптық IRA-ға немесе Roth-IRA-ға қосатын үлесін жасай аласыз. 2016 жылы сіздің түзетілген жалпы табысыңыз (AGI) $ 184,000 немесе одан кем болса, сіз жұмыс істемейтін жұбайыңыздың атынан ИРА-ның жұбайының ротына айнала аласыз.
Мен Рот ИРА-ға өз үлесімді қосуға болатын барлық адамдарға кеңес беремін. Рот жарналары салықты кейінге қалдырады және салық салынбайды. Ұзақ мерзімді перспективада Ротты пайдалану сізге зейнеткерлікке шығу үшін жақсы нәтиже беруі мүмкін, себебі Рот ИРА алынуы IRS салық кодексінің бөлігі болып табылатын белгілі бір формулаларға саналмайды.
Егер сіздің кірісіңіз тым жоғары болса және сіз Рот жарналарын төлеуге құқығыңыз жоқ болса, онда сіз сіздің жұбайыңыздың IRA үлесі шегерілетін немесе бөлінбейтін болатынын көресіз.
Дәстүрлі IRA-ні қолдансаңыз, оны алып тастауыңызға болады
Егер сізде бірде-бір компанияның демеушілік зейнетақы жоспары болмаса, Сіздің Дәстүрлі IRA және жұбайы IRA жарналары толықтай шегеріледі.
Егер Сіз демеушілік зейнетақы жоспары (жұмыс беруші немесе өзіңіздің жеке жоспарыңыз бойынша өзіңіздің жұмыс жоспарыңыз) арқылы төленетін болсаңыз, салымның шегерілетінін анықтауға қарағанда, кіріс шектеулерін іздестіру керек. Егер сіздің кірісіңіз тым жоғары болса, IRA үлесі шегерілмейді.
Кіріс шектеудің екі жиынтығы қолданылады. Біріншісі, егер сіз компанияның зейнетақымен қамсыздандыру жоспарына қатысқан болсаңыз, өзіңіздің IRA салымыңызды төмендету мүмкіндігіңізге қатысты. 2016 жылға дейін сіздің түзетілген жалпы кіріс $ 98,000-дан төмен болса, IRA-нің салымын шегеруге болады.
Екінші кіріс ережесі сіздің жұбайыңыздың IRA үлесін шығару мүмкіндігіңізге қатысты. Егер Сіз жұбайыңыздың жұбайының атынан жарна берсе, компанияның демеушілік жоспары қамтылмайтын жұбайыңыздың атынан, бірақ сіз компания жоспарымен қамтылған болсаңыз, онда 2016 жылға дейін сіздің түзетілген жалпы кірісіңіз болса, IRA жұбайын алып тастай аласыз $ 184,000 немесе одан аз.
Сіз IRA-нің салымы үшін шегерім алуға құқығыңыз жоқ болса да, сіз әлі де IRA-нің жарнасыз аударымын жасай аласыз, бұл көптеген жағдайларда Рот ИРА-ға есік кіргізуді қамтамасыз етеді. Іргетас емес IRA-лар әлі де салық төлеуден кейінге қалдырылады және кредиторлардың қорғанысы пайда болады (IRA-ларда несиелік қорғаныс мемлекеттік заңға байланысты өзгереді).
Кіші жұмыссыз жұбайыңыз бар ма?
Дәстүрлі IRA жарналары үшін ең жоғары жас шамасы бар, ол 70 1/2. Сіз жас жұбайыңыздың жұбайының ИРА-ның осы үлесті алуына үлес қоса аласыз. Егер сіз жұмыс істеп жүрсеңіз және 70 жастан асқан болсаңыз, 70 жастан асқан жас жұбайыңыз болса, IRA ережелерін қолданып, сіз оларға ИРА салымын жасай аласыз.
Төменгі сызық
Сәйкес қолданылғанда, IRA жұбайының қосқан үлесі салық жеңілдігі бар шоттарда көбірек ақша салуға мүмкіндік береді.