Сіздің маржиналдық салық мөлшерлемесі жауап береді.
Roth IRA немесе дәстүрлі IRA-ны қаржыландыру керек пе?
Ротпен салықты кейінге қалдырып, салық салынбайды, олар салықтан босатылады. «Дәстүрлі» зейнетақы жоспары салымдарымен сіз қаражат салған кезде салықтық жеңілдіктер аласыз, салықты кейінге қалдырады және олар салық салудан босатылады.
Қандай жақсы?
Білудің бір ғана жолы бар. Зейнетақыларға арналған маржиналдық мөлшерлемелердің жоспарланған мөлшеріне қатысты ағымдағы маржалық салық ставкаңызды қараңыз.
Келіңіздер, сіздің шекті салық мөлшерлемелеріңіздің қандай үлеске үлес қосқанын анықтау үшін соншалықты пайдалы екенін қарастырайық.
Неге маржиналдық салық ставкалары соншалықты пайдалы
Айтыңызшы, сенде ипотекасы бар үй бар, ал сіз жыл сайын шегерімдер жасайсыз. Әдетте сізде жылына шамамен 18 000 АҚШ доллары мөлшеріндегі шегерімдер бар деп есептеңіз. Ерлі-зайыпты жұбайларға бірлесіп беру үшін 2016 салық ставкаларын қолдану бұл дегеніміз:
- Сіз алғашқы $ 18,000 салық салынатын табысқа салық төлейсіз.
- Келесі $ 18,550 салық салынатын табысқа 10% салық салынған.
- Келесі $ 18,551-дан $ 75,300-ға дейін салық салынатын табысқа 15% салық салынған.
Енді сіз және сіздің жұбайыңыз жылына 72 000 АҚШ долларын құрайтын деп есептейік.
- Сіз алғашқы $ 18,000 салық төлеуді сіздің бөлшектелген шегерімдеріңізге байланысты төлейсіз, сондықтан сізде $ 52,000 салық салынатын табысы бар.
- Сіздің салық салынатын табыстарыңыздың 18,550 доллары 10% -ға, ал келесі $ 35,450 салық 15% мөлшерінде салық салынған.
Егер сіз 5000 АҚШ долларын дәстүрлі IRA-ға немесе 401 (k) қоясаңыз, ол сізге $ 750 федералдық табыс салығын осы жылы 15% мөлшерінде сақтайды.
Бірақ болашақта бұл ақшаны алып тастағанда, сіздің салық мөлшеріңіз қандай болады? Мысалы, зейнетке шығудағы 25% салық мөлшерлемесі болуы мүмкін, яғни оны алып тастағаннан кейін $ 550 мөлшерінде салықты 1,250 доллар төлей аласыз.
Егер сіздің салық ставкаңыздың болашақта жоғары болуы мүмкін деп ойласаңыз, онда зейнетақы жоспарының жарналары төмендетуге мүмкіндік береді.
Ақшаны салған кезде 15% салықты үнемдеудің қажеті жоқ, бірақ сіз оны алған кезде салықты 25% төлейсіз. Бұл ақылды қадам емес!
Салықты жоспарлау көмектеседі
Жыл сайын салықтық жоспарлаудың бір бөлігі сізге қандай салым үлесінің ең жақсы екендігін анықтауға көмектеседі. Мысалға қарап көрейік.
Лаура - 54 жастағы жылжымайтын мүлік агенті. Оның табысы жыл сайын өзгеріп отырады. Ол әр жыл сайын дәстүрлі IRA-ды қаржыландырады, ол салықтарды мүмкіндігінше үнемдей алады ... немесе ол ойлайды.
Экономиканың бәсеңдеуі салдарынан Лаураның кірісі тұрақты IRA-ны қаржыландырған кездегіден аз болды. Лаура салықтық жоспарлауды жүзеге асыруға шешім қабылдады және салықтық жобаны жүзеге асырды. Оның іскерлік шығыстардың көптігі болды, және ол оның шегерімдерін көрсете алды. Ол бір жыл ішінде федералды табыс салығын төлемейтінін, тек өзін-өзі жұмыс істейтін салықты ғана бағалады. Шегерілетін немесе дәстүрлі ИРА жарнасы өзінің шағын салықтық пайдасын ұсынады.
Кіші табысы * кезінде Roth IRA немесе Roth 401 (k) -ні қаржыландырудың артықшылығы бар, ол сондай-ақ, салық жеңілдіктерін ұсынбайды, бірақ ақшаны Ротта алғаннан кейін салық салынбайтын барлық кірістер қазір және болашақта, сондай-ақ Роттың зейнеткерлікке шығуының бірегей артықшылығы бар: сіз РОТ-дан кететін кіріс Сіздің Әлеуметтік қамсыздандыруға салынатын салықтың қандай мөлшерде салық салынатындығын анықтайтын формулаға кірмейді.
Рот ИРА қаражатын зейнетке шығудан босатуға жұмсау Лаураның салық төлейтін санын азайтуға көмектеседі.
Жыл сайын Лаура салықтық жобаны іске асыруға мәжбүр болуы керек, ол өзінің маржиналдық салықтық кронштейнін бағалай алады және ол қандай түрдегі шотты пайдаланудың ең қолайлы екенін анықтайды. Бұл стратегия, Laura-ге қашып кеткеннен кейін, мыңдаған қосымша салықтан кейінгі ақшаны қосады.
Мысалға, Laura-дің бес табысы төмен жыл болатын, ал Ротқа үлес қосудың маңызы зор, себебі ол Дәстүрлі ИРА-ның салымын жасаған жағдайда шегерімді қолдана алмайды. Ол Ротта 25 мың доллар жинап, он жылдан бері 5000 долларлық табысқа ие болады. Зейнеткерлікке шыққан ол әлі күнге дейін 15% салықтық кронштейнде тұр, ол Роттан алынатын салықты төлейді, сондықтан ол жылына 30 000 АҚШ долларынан немесе $ 4,500 мөлшерінен үнемдейді, егер ол жыл сайын дәстүрлі IRA-ды қаржыландырған болса .
* Дәстүрлі немесе Roth IRA салымын жасау үшін табыс табуыңыз керек.