Сіздің табысыңызға байланысты Сізге салық салынуы мүмкін
Сыйақыларға салық салуды анықтайтын формула жасына қарамастан, барлық адамдарға қолданылады.
1040 салық үлгісіне қарасаңыз, сіз екі қорапты көресіз; 20а қорапшасы, əлеуметтiк қамсыздандыруға арналған жәрдемақылар үшiн жəне 20б-тармақ, салық салынатын сомаға. Салық салынатын сома қалай анықталады.
Сіздің бірлескен табысыңыздың қандай болатынын анықтаңыз
Әлеуметтік қамсыздандырудан басқа табысыңыз бар ма? Салық декларацияңызда пайда болатын қосымша табыс көздері мыналарды қамтиды:
- Жалақы (табыс немесе өзін-өзі жұмыспен қамтитын табыс)
- Пайыздардан, дивидендтерден және капиталдан түскен кірістің инвестициялық кірісі
- Зейнетақы немесе аннуитет
- IRA / 401 (k) / 403 (b) алып тастау
- Жылжымайтын мүлікті жалға беру
Әлеуметтік қамсыздандыру Сіздің «жиынтық кірісті» Сіздің түзетілген жалпы кірісіңізді және салық салынбайтын пайыздарды, сондай-ақ Әлеуметтік қамсыздандыру бойынша жәрдемақылардың жартысын құрайды. Рот ИРА қаражатын алу жалпы табыс ретінде саналмайды, бірақ муниципалдық облигациялар бойынша пайыздар. Сіздің жиынтық кіріс төмендегі кестедегі шекті сомалармен салыстырылады.
| Бірінші шекті ($) | Екінші шекті ($) | |
|---|---|---|
| Бірыңғай филлер | 25,000 | 34,000 |
| Үйленгендер | 32 000 | 44,000 |
Егер сіздің үйлесімді табысы $ 25,000-дан кем емес немесе бірыңғай филлерлер үшін кемінде $ 34,000 некедегі филлерлер үшін болса, онда сіздің Әлеуметтік қамсыздандыруға арналған жәрдемақылар сол күнтізбелік жылға салық салынбайды.
Егер сіздің жиынтық табысыңыз бірінші шекті сомадан асып кетсе, артықшылықтарыңыздың қандай бөлігін салық салынатындығын анықтау үшін неғұрлым күрделі формула қолданылады (максимум 85% дейін).
Аралас кірісті IRS Social Security жұмыс парағына қосыңыз
Егер сіздің жиынтық кіріс шекті мөлшерден асып кетсе, онда сіздің IRS-тің формуласы сіздің пайдаңыздың қаншалықты салық салынатындығын анықтау үшін қолданылады. Осы есептеулердің нәтижесі төмендегі салықтарды төлеуге болады:
- Әлеуметтік қамсыздандырудың 85% жеңілдігі
- Пайыздардың 50% -ы және жиынтық табыстың 85% -ы екінші шекті сомадан жоғары
- Біріктірілген табыстың бірінші шегіне шаққандағы сомасының 50% -ы, ал қосымша табыстың екінші шекті сомасынан 35%
Сіз өзіңіздің сандарыңыз арқылы IRS көмегімен салық салынатын пайда туралы жұмыс парағын пайдалана аласыз . Сондай-ақ, 1040 салығыңыздағы 20b қорапқа (салық салынатын қорапты) кіргізу керек болатын пайда мөлшерінің шамадан тыс мөлшерін бағалау үшін, Менің әлеуметтік төлемдерімнің көп бөлігі салық салынуы мүмкін тегін онлайн-калькуляторды қолдануға болады нысаны.
Ерлі-зайыптыларға арналған әлеуметтік төлемдерді салық салу
67 жастағы ерлі-зайыптыларға үлгі болайық, олар некеде тұрып, бірлесіп жұмыс істейді. Біреуі Әлеуметтік қамсыздандыру бойынша жәрдемақыны жинайды. Олар 70 жасқа толғанға дейін толық зейнетақы төлемдерін талап етеді, сондықтан олар мүмкіндігінше мүмкін болады. Кешіктіріп отырғанда, олар үлкен IRA-ны алып тастайды.
Міне, олардың табыс көздерінің суреттері.
- 10 000 АҚШ доллары көлеміндегі әлеуметтік төлемдер
- $ 50,000 IRA шығару
Жоғарыдағы 1-қадамға сүйене отырып, олардың жалпы табысы 55000 АҚШ долларын құрайды (бұл некеге тұрғандар үшін ең жоғарғы шектен асып кетеді). Жоғарыда көрсетілген екі кезеңде тегін әлеуметтік салықты есептеу калькуляторын пайдалана отырып, олардың Әлеуметтік қамсыздандырудың 85% -ына салық салынатын болады немесе $ 205 қорапқа 8 500 АҚШ доллары енгізіледі. Олар шегерімдерді белгілемейді, бірақ стандартты шегерім мен босатуды пайдаланады.
- Олардың түзетілген жалпы кірісі (AGI) - $ 58,500
- Салық салынатын табыс - 35 400 АҚШ доллары
- Салықтың жалпы сомасы - 4 388 АҚШ доллары
- Салық қаражатын жұмсау үшін қол жетімді = $ 55,612
Енді үш жылдан кейін осы жұпты қарастырайық. Екеуі де 70 жасқа толады және әлеуметтік қорғау сомасын толық алады. Міне, олардың табыс көздерінің суреттері.
- 40 000 АҚШ доллары көлеміндегі әлеуметтік төлемдер
- $ 20,000 IRA шығару
Олардың жиынтық табысы 40 000 АҚШ долларын құрайды (ол некеге тұрғандардың шекті сомалары арасында). Әлеуметтік қамсыздандырудың тегін онлайн калькуляторын пайдалана отырып, олардың Әлеуметтік қамсыздандырудың 10% -ына салық салынатын болады, немесе $ 20-бетке енгізу үшін $ 4000. Олар шегерімдерді белгілемейді, бірақ стандартты шегерім мен босатуды пайдаланады.
- Олардың АГИ - 24000 АҚШ доллары
- Салық салынатын табыс - $ 900
- Салықтың жалпы сомасы - $ 90
- Салық қаражатын жұмсаудан кейін = $ 59,910
Екі жылда жұптың жалпы табысы 60 000 АҚШ долларын құрайды. Алайда, 70-тен кейін де, олардың табыстарының көп бөлігі әлеуметтік қамсыздандырудан түседі, өйткені олардың салықтық міндеттемесі төмендейді және олар қазір жұмсауға қаражаттың көп мөлшері бар. Осы салық салу формуласының арқасында, 15 пайыздық кронштейндегі ерлі-зайыптылар салықты әлдеқайда жоғары маржиналдық мөлшерлемемен төлейтіндігін таба алады.
Smart Idea - сіздің артықшылықтарыңыз үшін салықтық арбитражды пайдаланыңыз
Әлеуметтік қамсыздандырудың 85% -ына дейін алынған пайдаға салық салынуы мүмкін, бірақ ешқашан 100%. Бұл дегеніміз, салықтарды алғаннан кейін Әлеуметтік қамсыздандырудың бір долларына шаққандағы IRA-нен бір доллардан артық сома пайда болады.
Егер сіз осы салықтық арбитражды пайдаланатын зейнетақы жоспарын жасасаңыз, ол зейнеткерлік жастың барысындағы үлкен айырмашылықты жасай алады. Сіз салықты аз төлей аласыз және көп жұмсай аласыз.
Ақшаны алып кету кезінде салықты азайтуды жоспарлаудың көптеген жолдары бар. Ең жиі қолданылатын стратегия - IRA-ны алу немесе 60-жылдары Roth-ді пайдалану арқылы Әлеуметтік қамтамасыз ету бойынша жеңілдіктердің басталуын 70 жасқа дейін созу. Бұл барлық адамдар үшін ең жақсы нұсқа емес, бірақ көптеген отбасылар үшін бұл көзқарас зейнеткерлікке шыққан жылдардағы жалпы салықтарға аз әкеледі.
Бұл жоспарлаудың көп бөлігі әлеуметтік қамсыздандырудағы табыстың қаншалықты салық салынатынына әсер ететін басқа да табыс көздеріне қатысты. Басқа да табыс көздерінің уақытын жоспарлау арқылы көптеген салық заңдары төмендетілуі мүмкін.