Дегенмен, АҚШ азаматтары Швейцарияның банктік шоттарын пайдаланудан пайда көруі мүмкін. Швейцария - байлықты басқарудың жаһандық энергетикалық орталығы.
Сонымен қатар, мемлекет экономикалық және саяси тұрақтылықты ұсынады, ол салық пана ретінде жұмыс істеуге қабілетіне тәуелді емес және өзіңіздің активтеріңізден бас тартуға жол бермейтіндей етіп шоттарды құруға болады.
Есептік жазбаның құпиялылығы
Швейцариялық банктер жеке мәліметтерді жеке-жеке сақтаудың ұзақ тарихы бар. 1932 жылы Швейцария банктерінде француздық рейдтен кейін, Швейцария 1934 жылғы банк заңын қабылдады. Жеке клиенттер туралы мәліметтерді тарататын немесе клиент шоттарының болуын мойындайтын банкирлер қылмыстық айыптайды. Уақыт өте келе швейцариялық банктер нацистік байлықты жасырып, қудаланғандардың активтерін қорғап, көптеген адамдарға төмен профильді ұстауға көмектескен.
Құпиялылық сияқты емес: Құпиялылық шектеулері бар. Швейцариялық банктер қазіргі уақытта салықтық және қылмыстық тергеу жұмыстарымен айналысып, шот ұстаушылары өзгелерден жасырғысы келетін ақпаратпен айналысады.
Нөмірленген есептік жазбалар: Ең күшті құпиялылық санмен анықталады (шот иесінің атын пайдаланудың орнына).
Дегенмен, нөмірленген есептік жазбалар жасырын емес - тіркелгіні ашу үшін сәйкестендіру мәліметтерін беру керек, ал қызметкерлердің таңдалған нөмірлерін нөмірленген есептік жазбалардың артындағы нақты атауларға кіруге болады. Нөмірленген есептік жазбалар сіздің есептеңіз туралы кім білетінін және оны кім таба алатындығын шектейді.
Құпиялықтың артықшылықтары: Сіз заңға бағынған азамат болсаңыз да, сіз құпиялылықтың қосымша топтарын бағалай аласыз.
Зорлықты адамдар радар астында қалғысы келмеуі мүмкін, себебі олар жалған сот ісін болдырмайды, ұрланған мақсаттарға немесе басқа жағымсыз көңіл-күйге душар болады.
Альтернативалар: Швейцария шоттары бұрынғыдай емес, ал Швейцария алтын және басқа құндылықтарды сақтауға арналған қоймалар сияқты қосымша қызметтермен танымал. Бұл келісімдер банктік шоттар сияқты бірдей ақпаратты ашу мен ақпарат алмасу талаптарына ие емес, бірақ оларда бірегей тәуекелдер бар.
Ақпарат алмасу
Тарихи жолмен, Швейцарияның банктік шоттары құқық қорғау органдарының, кредиторлардың және салық органдарының активтерін қорғау үшін пайдалы болды. Фильмдегі супервилиндер Швейцария шоттарын сым арқылы төлемдерді қабылдауға және радиолокацияның астында қалуға пайдаланады. Бірақ Швейцария заңы заңсыз деп танылған кез келген нәрсені жасасаңыз, активтерді қорғау жоқ.
Трансшекаралық ынтымақтастық: Швейцария банкирлер қауымдастығы қылмыскерлер мен шведтердің пайдасыз пайда табу үшін қауіпсіз баспананы күтуге болмайтынын түсіндіреді. Швейцариялық банктер салық түсімдеріне, лаңкестікпен күресуге және алаяқтықты азайтуға мүдделі шетелдік үкіметтермен ынтымақтастыққа сыни және қысым көрсетеді. Нәтижесінде, банктер көптеген жағдайларда клиенттер туралы ақпаратты, соның ішінде қылмыстық айыптауды, салықтық тексерулерді және ажырасуды қарауды ұсынады.
Шетелде активтерді жасыру мүмкін болса да, мұны заңсыз деп санауға болады, және одан шығу қиынға соғуда.
FATCA келісімі: Салықтарды төлеуден жалтару Шетелдік шоттарды сəйкестендіру туралы заңның (FATCA) нəтижесінде алынып тастау қиынға соғуы мүмкін. FACTA АҚШ заңы болып табылады, бірақ швейцариялық банктер американдық шот ұстаушылар туралы ақпарат алмасуға келісті, сөзсіз, қате санкциялардың сақталмағаны үшін сендірді. Шетелде активтерді заңсыз ұстау заңсыз емес, бірақ АҚШ-та салық төлеушілер салық есептілігіне әкелуі мүмкін шоттарды жариялауға міндетті. Егер сіз шоттардың бар екендігін ашып көрсетпесеңіз, сіздің банкіңіз мұны сіз үшін жасай алады.
Кредиторларды қорғау: Көптеген АҚШ азаматтары швейцариялық банктік шоттарға ие болудан несие алушыларды қорғауды қамтамасыз ете алмайды. Швейцариялық банктер азаматтық және қылмыстық сот шешімдерімен ынтымақтасып, сот айыптарын болдырмау, ақшаны жылыстату немесе АҚШ соттарынан шығарылған ұрланған қаражаттарды жасыру үшін іс жүзінде пайдасыз етеді.
Дегенмен, активтерді жасырмай немесе заң бұзбастан кредиторлардан қорғаныс қабаттарын қосып, қорғаныс қабаттарын қосуға болады. Виктор Дж. Медина, CFP, жылжымайтын мүлікті жоспарлау адвокаты және активтерді қорғауға бағытталған қаржы жоспарлаушы, жеке тұлғалар осы заңды юрисдикцияларда шешімдерді алуды қажет ететін АҚШ-тан тыс юрисдикцияларда орналасқан тресттер мен LLC-лар сияқты активтерді ұстап қалу арқылы қорғаныс қосуы мүмкін деп санайды. Бірақ бұл оқ-дәрменсіз стратегия емес. «Сіз алаяқтық тасымалдау ережелерінен аулақ болуыңыз керек, және бір сәтте», - дейді Медина, «бұл шалғай юрисдикцияларда күшіне енген сот шешімдерін қабылдау үшін талап-арыздың құны құнды.» Басқаша айтқанда, терең қалтадағы мотивацияланған талапкерлер кедергілерді жеңе алады.
Швейцариялық шоттарда несие берушілерді қорғамаудан бас тартуға немесе әділетсіз жүйелерге бейім елдердің тұрғындары одан да көп пайда көреді.
Тіркелгіні қалай ашуға болады
Егер шектеулерді түсінсеңіз және әлі де жалғастырғыңыз келсе, ұзақ уақытқа дайын болыңыз. Сіз желідегі банк шотын ашпадыңыз - бұл тапсырма қағаз жүзінде жүздеген бетпен (оның көп бөлігі банк соңында) және көптеген еңбек сағатына әкеледі.
Құжаттарды дайындаңыз: Швейцария банктерінің шоттарды ашпай тұрып, клиенттерге алдын-ала мұқият зерделеу рәсімдері бар. Төлқұжат сияқты жарамды сәйкестендірумен қатар, сіздің байлығыңыздың көздерін құжаттау қажет. Жеке банкирлер сізге табыс табудың және сіздің ақшаңыздың қайдан келгенін түсінуі керек. Үлкен салымдар үшін (мысалы, жылжымайтын мүлікті немесе бизнесті сатудан), сіз банктің өтініштері мен қаражат көзін құжаттайтын келісімдер көшірмелерін ұсынуыңыз қажет болуы мүмкін.
Шотқа өтініш жасаңыз : шетелдіктер әдетте Швейцарияның банктік шотына өтініш жасай алады. Тағы да, мақсат банктерге олардың клиентінің кім екенін және ақшаның қайдан келетінін білуін қамтамасыз ету. Айтуынша, Швейцарияға бармай, банкке барып, ғылыми-зерттеу жұмыстарын жүргізіп, сөйлесуді шот ашпастан бұрын бастаңыз деп үміттенеміз. АҚШ азаматтарымен жұмыс істеу кезінде туындайтын қиындықтарды ұмытпаңыз, мысалы, банктің қаржылық қатерлері, реттеуші ауыртпалықтар және құжаттар. «Жоқ» деп естуге дайын болыңыз. Егер сіз бұған дейін және Швейцариямен қарым-қатынаста болған тәжірибелі командамен жұмыс істесеңіз, мақұлдау мүмкіндігіңіз жақсы болуы мүмкін.
Есептік жазбаны пайдалану: Көптеген шетелдіктер күнделікті шоттарға швейцариялық банктерді пайдаланбайды. Сіз дебеттік және несие карталарын жұмсауға жұмсай аласыз, бірақ жеке Швейцария шоттарының негізгі артықшылықтары банк жүйесінің тұрақтылығы мен құпиялылық болып табылады. Егер сіз дебеттік карталарды пайдалансаңыз немесе жалпыға қол жетімді тексерулерді жасасаңыз, сізге Швейцариялық банктік шотқа қаражатыңыз бар екенін білесіз .
Маңызды ақпарат
Активтерді шетелге аудармас бұрын ағымдағы саяси орта, тиісті заңдар, валюталық тұрақтылық және басқа да мәселелер сияқты жергілікті факторларды зерттеу. АҚШ салық төлеушісі ретінде сіздің міндеттемелеріңізді түсіну үшін салық адвокатымен сөйлесіңіз.