1040, 1040A және 1040EZ форматтары арасындағы айырмашылықтар
Міне, негізгі ереже: қажеттіліктеріңізге арналған қарапайым пішінді пайдалануды қарастырыңыз. Бұл сіздің қайтаруыңызға уақытты үнемдейді және IRS оны тез және тиімді өңдеуге мүмкіндік береді.
Қолжетімді үш нысан 1040 нысанына кіреді, бұл 1040 формасы, табыс туралы есеп беру және шегерімдерді талап ету үшін аз санаттар ұсынатын және аяқтаудың ең қысқа және оңай болып табылатын 1040EZ формасы.
Айтуынша, әрқайсысына қатысты белгілі бір ережелер бар. Әрине, сіз 1040EZ формасын жібергіңіз келуі мүмкін, бірақ сіз өзіңіздің құқығыңыз бар барлық салықтық төлемдерді талап етсеңіз, кем дегенде мүмкін болмайды. Әрбір пішінге қолданылатын ережелер мен ескертулер берілген.
1040EZ форматы
Сіз 1040EZ формасын пайдалана аласыз, егер сіздің салық салынатын табысы $ 100,000 кем болса және сізде пайыздық табыстың 1500 долларынан аз болса. Сіздің табысыңыз жалақыдан, пайыздардан, жұмыссыздықты өтеуден және / немесе Аляска тұрақты қорының дивидендтерінен ғана алынуы мүмкін
Сіз және сіздің жұбайы некеге тұрсаңыз, көпшілігі 65 жасқа толмаған. Сіздің мәртебеңіз мәртебесі үйленген немесе некеге тұру үшін бірлесіп тапсырылуы керек. Егер сіз үй шаруашылығының бастығы болғыңыз келсе және бұл пайдалы мәртебені беру туралы өтініш бергіңіз келсе, немесе сіз үйленген болсаңыз, бірақ жеке қайтаруды қаласаңыз, бұл пішінді пайдалана алмайсыз.
Сіз табысқа түзетулер енгізе алмайсыз - түзетілген жалпы кірісті төмендету үшін 1040 нысанының бірінші бетінде пайда болатын тиімді «жоғарыдан жоғары» шегерімдер. Стандартты шегерім талап етуіңіз керек. Бөлшектеуге болмайды.
Сіз 1040EZ формасын жіберген кезде пайда табуға арналған несие алуға болады, бірақ бұл туралы.
Егер сіз осы пішінді пайдалансаңыз, сізге басқа салық несиелері берілмейді.
1040A пішіні
1040A формасы «қысқа нысаны» деп аталады. Көптеген салық төлеушілер осы қызметті пайдалануға құқылы. Бұл IRA жарналарын, студенттік несие қызығушылығын, оқу ақысын және шегерімдерді төмендетуді қоса алғанда табысқа арналған ең көп таралған түзетулерді талап етуге мүмкіндік береді. Бірақ 1040EZ нысанындағыдай, сіздің салық салынатын табыңыз $ 100,000 шамасында болуы керек. 1040EZ нысанынан айырмашылығы, жас шектеуі немесе мәртебесін беру мәртебесі шектеулері жоқ.
Сіздің жалақыңыздан, пайыздардан, дивидендтерден, капиталдан түскен пайданың бөлінуінен, IRA немесе зейнетақы төлемдерінен, жұмыссыздықты өтеуден, әлеуметтік төлемдерден, стипендиядан немесе стипендиядан немесе Аляска тұрақты қорының дивидендтерінен пайда болуы мүмкін. Сіз кез келген ынталандыру акцияларын жүзеге асыра алмадыңыз.
Сіз шегерімдерді бөлшектегіңіз келсе, 1040A нысанын пайдалана алмайсыз. Оның орнына стандартты шегерім талап етуіңіз керек.
Сіз төмендегі салықтық несиелерден талап ете аласыз: «Бала және тәуелді күтім», «Қарттар мен мүгедектер үшін несие», «American Opportunity» несиесі, «Өмір бойы оқыту», «Зейнетақы жинақ салымдары», «Бала салық», және алынған табыс бойынша несие.
Колледж студенттерінің ата-аналары 1040 формасының орнына 1040A нысандарын толтыруды қарастыруды жөн көруі мүмкін, себебі ол колледждің студентіне қарапайым қажеттілік тесті бойынша үлкен қаржылық көмек пакетіне ие болуға көмектеседі.
1040 пішіні
Әдетте «ұзақ нысан» деп аталатын кез келген салық төлеуші 1040 формасын пайдалана алады. Толтырудың ұзағырақ уақытты қажет етеді, бірақ 1040 формасы қаншалықты күрделі болса да кез-келген салық жағдайын басқара алады.
Кейбір салық төлеушілер 1040 нысандарын, оның ішінде 100 000 АҚШ долларынан асатын салық салынатын табысқа ие тұлғаларды және ипотекалық несие немесе қайырымдылық жарналары сияқты шегерімдерді белгілеуді қалайтындарды пайдалана алады.
Жалға алу, бизнес, ферма, S-корпорация, серіктестік немесе сенімі бар болса, 1040 пішімін пайдалану керек. Егер сіз шетелде төленген жалақы болса, егер сіз шетелдік салықты төлеген болсаңыз немесе салықтық шарттың пайдасын талап етсеңіз, осы нысанды пайдалануыңыз керек. Салық жылы ішінде қорларды, облигацияларды, инвестициялық қорларды немесе мүлікті сатқан болсаңыз, оны пайдалануыңыз қажет.
Сіз осы формадағы табысқа дейінгі барлық түзетулерді талап ете аласыз, оның ішінде жинақтарды мерзімінен бұрын алу, айыппұлдарды ауыстыру және денсаулық сақтау жинақтары туралы айыппұлдарды шегеру
Сіз 1040 формасын пайдаланасыз, мысалы, Әлеуметтік сақтандыру және Medicare салықтар сияқты салық төлемдерін немесе зейнетақы жоспарынан ертерек бөлінген 10 пайыздық салық бойынша салық салығын есептеу керек.
Егер сізде қандай да бір күмән бар болса, 1040 пішінін қолданыңыз. Бұл салық нысанын пайдалану арқылы ешқашан бұрыс болмайсыз.
Сізге қажет басқа IRS пішіндері
Сіздің жылдық салық декларацияңызға қосымша ретінде, IRS немесе Қазынашылық департаментімен бірге басқа да құжаттарды тапсыруыңыз мүмкін. Міне, ең көп тарағандардың бірі.
- Сыйлыққа арналған салық: File Form 709, АҚШ-қа сыйлық салықтарының қайтарылуы, егер сіз жыл бойы бір адамға $ 14,000-нан артық берсеңіз. IRS 709 (PDF), IRS нұсқаулары және жариялау 950, Мүлікке кіріспе және сыйлық салықтарына сілтемелер ұсынады. Сыйлықтар бойынша салық декларациясы сіздің 1040 формаңызбен бірдей күнде төленеді. Әдетте, бұл автоматты түрде алты айлық ұзартуды талап етсе, 15 сәуір немесе 15 қазан.
- Шетелдік банктік шоттар: Сіз шетелдік банктерде, брокерлік шоттарда немесе АҚШ аумағынан тыс жерде орналасқан басқа қаржы институттарында $ 10,000-нан астам болса, FinCEN Form 114, Шетелдік банк пен қаржылық есептерді ұсынуыңыз керек. егжей. Шетелдік банктің есеп шотын АҚШ қазынашылық департаменті тікелей тапсырады және 30 маусымға дейін төленеді.
- C кестесі: Егер Сіз жеке кәсіпкер болсаңыз немесе өзіңіздің жеке бизнесіңізге ие болсаңыз немесе 1099-MISC нысанындағы жұмысыңыздан салықтан тыс кіріс алсаңыз, сіз осы көздерден алынатын салық салынатын кірісті анықтау үшін C кестесін толтыруыңыз керек. Сондай-ақ, ЖЖ кестесін өздігіңізбен жұмыс істейтін салықтарды есептеу үшін тапсыруыңыз керек.