IRS 433-А формасын дайындау
433-А нысаны, «Жалақы иелеріне және жеке жұмысқа қабілетті тұлғаларға арналған ақпараттарды жинау туралы мәлімдеме» - бұл бірегей қаржылық жағдайды құжаттау үшін пайдаланылатын формасы. IRS сіздің салықтық қарыздарыңыз бойынша ақылға қонымды жинау мүмкіндігін анықтау үшін осы пішінді пайдаланады. 433-А формасы алты беттік пішін.
Міне, 433-А формуласының әрбір бөлімінде берілген ақпараттың бөлінуі.
433-А формасы 1-бөлім: Жеке ақпарат
Толық аты-жөніңізді, мекен-жайыңызды, телефон нөміріңізді, қоңырау шалудың жақсы уақытын, отбасылық жағдайын және әлеуметтік қамсыздандыру нөмірін хабарлау. Сіз сондай-ақ барлық туысқандарыңыз туралы, олармен қарым-қатынастары, олардың жастары және олармен бірге тұратындығын хабарлайды. Сіз сондай-ақ IRS-ке үйіңізді иеленуіңізге немесе иелік етуге болатынын білесіз немесе басқа да тұрғын үймен қамтамасыз етесіз.433-А формасы 2-бөлім: Бизнес ақпарат
Өзіңізге тиесілі кез келген бизнестің атын, мекен-жайын, жұмыс берушінің сәйкестендіру нөмірін және басқа ақпаратты хабарлау. Бұл жеке кәсіпкерлік, S-Corporation, LLC немесе басқа да кәсіпкерлік субъектісі болуы мүмкін. Егер бизнесіңіздің иесі болса, бизнес туралы қаржылық ақпараттарды ұсыну үшін 433-B формасын IRS дайындауға тура келеді.Қосымшалар талап етіледі: алдыңғы үш айда өзін-өзі жұмыспен қамтитын табыстың дәлелі.
433-А формасы 3-бөлім: Жұмыспен қамту туралы ақпарат
Жұмыс берушіңіздің атын, жұмыс мекенжайын, жұмыс телефонын, осы компаниямен қанша уақыт жұмыс істегеніңізді және сіздің жұмысыңыз туралы хабарлау.Қосымшалар қажет: алдыңғы үш айда жалақы мен шегерімдерді дәлелдеу.
Жалақы, табыс салығын ұстап қалу және басқа да жалақы төлемдерін құжаттау үшін төленетін мақалалар, жалақы туралы мәлімдемелер немесе басқа жалақы ақпаратын сақтау керек.
433-А формасы 4-бөлім: Басқа да кіріс туралы ақпарат
Ай сайын алатын басқа кірістер туралы хабарлау. Бұл зейнетақыларды, аннуитеттерді, әлеуметтік қамсыздандыруды, балаларды қолдауды, алименттерді немесе жалдау ақысын қамтуы мүмкін.Қосымшалар қажет: алдыңғы үш айдағы табыстың дәлелі.
Әлеуметтік қамсыздандыру туралы мәліметтерді, зейнетақылық және аннуитеттік мәлімдемелерді, балаға қолдау көрсету туралы көшірмелерді немесе алимент тексерулерін немесе жалдау ақысы мен шығыстар туралы есепті сақтау керек.
433-А формасы 5-бөлім: Банк, инвестициялар, несие және сақтандыру активтері
Банктік шоттар, инвестициялық шоттар, несие карталарының шоттары және сақтандыру полистері сияқты барлық өтімді активтер туралы хабарлау.Банктік шоттар: Сіздің банк бөлімшесінің атын және мекен-жайын, сонымен бірге банктік шот нөмірі мен ағымдағы қалдықты көрсетіңіз. Сізде бар барлық тексеру, жинақ және ақша нарығының шоттары туралы ақпаратты қамту. Банктерде, кредиттік серіктестіктерде, жинақ және несие мекемелерінде ұсталатын шоттарды қосыңыз.
Қосымшалар қажет: соңғы үш айдағы банктік есептер.
Инвестициялық шоттар: акциялар, облигациялар, инвестициялық қорлар және сізде бар басқа инвестициялық активтер туралы ақпарат беру. Кез-келген уақытша салымдарды, депозит сертификаттарын, IRA, Keogh, 401k және аннуитеттерді қосыңыз. Ақша нарығының қаражаттары банктік шоттар бөлімінде көрсетілуі керек.
Қосымшалар талап етіледі: Сіздің холдингтеріңізді көрсететін брокерлік мәлімдеме, тапсырылған құнды көрсететін аннуитет мәлімдемесі, ағымдағы құнды көрсететін банктік мәлімдеме және депозит сертификаттары үшін мерзімінен бұрын өндіріп алу туралы айыппұл, 401к жоспардың есептік құны және өтелмеген несиелердің құны көрсетілген.
Қолма-қол ақшасы: банк шотында болмаған ақша туралы ақпарат беру. Бұған сіздің иелігіңіздегі немесе сейфте сақталған қолма-қол ақша кіреді.
Кредиттік карталар бойынша шоттар: бар несие туралы ақпарат беру. Барлық несиелік карталарыңызда, әмбебап дүкенде төлем карталарынан және несие берілмеген несие бойынша аты, мекенжайы, несиелік лимиті және ағымдағы қалдық туралы хабарлау. Автокредиттер мен ипотекалық несие туралы хабарлауға болмайды, олар 7-бөлімде баяндалады.
Қосымшалар қажет: алдыңғы үш айдағы несиелік карточкалар туралы мәлімдеме.
Сақтандыру полисі: Сіздің өміріңіздің ақшалай құнын немесе өмірді сақтандырудың әмбебап саясаты туралы ақпарат беру. Мерзімді өмірді сақтандыру полисі ақшалай құнды жинақтамайды, сондықтан осында олар туралы хабарлауға болмайды.
Қосымшалар талап етіледі: Сіздің сақтандыру компанияңыздың ақшалай құнын, несие құндылығын және / немесе өмірді сақтандыру полисін тапсыру құнын көрсететін үзінді көшірмесі.
433-А формасы 6 бөлім: Басқа заңды ақпарат
Сәйкес Иә және Жоқ жолақтарын тексеріп, сіз тарап болып табылатын кез келген күткен заңдық әрекеттер туралы қосымша ақпарат беріңіз. Сізге IRS-ке сіздің жалақыңызға қатысты кез келген қарама-қайшылықтар, сіздерге қарсы жасалған кез-келген қорытындылар туралы және сіз банкроттық туралы сұрағаныңыз туралы білуіңіз керек. IRS сіз басқа адамдарға өздерінің нақты құнынан аз ақшалар немесе активтер туралы сұрайды және келешек бірнеше жылда табысыңыздың өзгеруін күтуге бола ма?Қосымшалар қажет: егер сіз осы сұрақтардың барлығына «иә» деп жауап берсеңіз, жеке параққа толық түсініктеме беріңіз.
Мысалы, кез-келген сот процесін немесе банкроттық туралы істерді егжей-тегжейлі білгіңіз келуі мүмкін.
433-А формасы 7-бөлім: Көлік құралдары, жылжымайтын мүлік, жеке және бизнес активтер
Сізге тиесілі автомобильдер, жүк көліктері және жылжымайтын мүлік туралы толық ақпарат беріңіз.Көлік құралдары үшін жүгіріс, модель және жыл туралы ақпаратын жүгіріспен, несие балансымен, кредитормен, сатып алу күнімен және ай сайынғы төлеміңізбен бірге қамтамасыз етіңіз. Автокөлікті немесе жүк көлігіңізді лизингке келтірсеңіз, 19-жолға қойыңыз. Көлік құралдарына барлық жеңіл автомобильдер, жүк автомобильдері, фургондар, автобустар, трейлерлер, мотоциклдер мен қайықтар кіреді.
Жиһаз, өнер туындылары және зергерлік бұйымдар сияқты жеке активтер 21-жолда баяндалған.
Компьютерлер мен құралдар сияқты бизнес активтер 22-жолда көрсетіледі.
Сіздің үйіңіз туралы және сіздің иелігіңіздегі басқа жылжымайтын мүлік туралы ақпарат беріңіз. Жылжымайтын мүлік бөлімінде барлық ипотекалық несие және үйде несие желілері туралы ақпарат беру.
Қосымшалар талап етіледі: Кредиторлардан ай сайынғы төлем мен ағымдағы несие балансын көрсететін ағымдағы есептер.
Автокөліктер үшін көліктің немесе жүк көлігінің әділ нарықтық құнын көрсететін есепті шығару өте жақсы идея еді. Сіздің көлігіңіздің қандай күйде екенін түсіндіріңіз және автокөліктің шамамен нарықтық құны қандай екенін түсіндіріңіз. Мен Kelley Blue Book есептерін қолдана отырып, көлік құралының ең жақын жағдайына жеке партиялардың құндылықтарын шығарамын.
Мысалы, машина жақсы жағдайда болғанда сезінсем, жақсы және жақсы баға туралы есептерді басып шығарамын. Бұл IRS-ті жуық ауқыммен қамтамасыз етеді, сондай-ақ, менің ойымша, автокөліктің «жақсы» күйде екендігін түсіндіреді.
Жылжымайтын мүлікке қатысты нақты меншікке баға беру немесе салыстырмалы үй сатуды көрсететін жылжымайтын мүлік агенттігінің есебін ұсыну өте жақсы идея еді. Салыстырмалы сатылым туралы есеп, әдетте, Ұсыныстың күрделі жобасы үшін жеткілікті, бірақ IRS кейде толық бағалауды сұрайды. Сондай-ақ, үйдің жай-күйін егжей-тегжейлі түсінуге болады. Егер сіз жақында ипотеканы қайта қаржыландыруға немесе несие желісін алуға тырыссаңыз, кредиторлардан бас тарту туралы хаттар бар болса, Сіздің Ұсынысқа Күрделі құжаттамаға қосу қажет болады. Бұл кредиторлар сізге қосымша кредит беруді қаламайтынын көрсетеді.
Автокредиттер мен ипотекалық несиелер Сіздің Ұсынысқа қатысты бірнеше маңызды жолдармен байланысты. Ең алдымен, IRS әдетте сіздің салықтық қарызыңызды өтеу үшін өзіңіздің автомобильіңізді немесе үйіңізді сатқыңыз келмейді. Әдетте, IRS сіздің үйіңізді және автокөлігіңізді сақтап қалады және өзіңіздің несие желісін шығарып алу сияқты салықтарды төлеудің басқа жолдарын іздейді.
Сондықтан IRS сіздердің үйіңіздің әділ нарықтық құнына қарап, оны ипотекалық теңгеріміңізбен салыстырып, қосымша капиталдың бар-жоғын анықтай аласыз. Сондай-ақ, IRS сіздердің үйлеріңіздің, автомобильдеріңіздің және басқа да көлік құралдарының құндылығын олардың сатылым құнына жеңілдетеді. Жылдам сату құны 433-А формуласы бойынша есептеледі және мүліктің ағымдағы әділ нарықтық құнының 80% -ына тең. Кейбір салық төлеушілер несие бойынша өздерінің несие бойынша «бас тартуы» мүмкін екенін біледі, яғни несие балансы автокөліктің, жүк көлігінің немесе жылжымайтын мүліктің жылдам сату құнынан асып түседі.
Осы жалпы ережелерге қарамастан, IRS салық төлеушіден екінші немесе үшінші машина сатуға немесе Ұсыныс мақұлданғанға дейін елеулі үлеспен үй сатуға сұрағанын көрдім. Бұл IRS және салық төлеуші арасындағы келіссөздер үшін маңызды.
Тек IRS салық төлеушінің ерекше қаржылық жағдайын есепке ала отырып, барынша көп ақша жинауға тырысады.
433-А формасы 8-секция: Дебиторлық берешек және дебиторлық берешек
Өз бетінше жұмыс істейтін тұлғалар үшін барлық өтелмеген дебиторлық берешек туралы ақпарат беріңіз.433-А формасы 9-бөлім: Ай сайынғы кірістер мен шығыстар
Жалпы айлық кірістер мен шығыстар туралы толық ақпаратты 9-бөлімде, 24 -тен 45-ке дейінгі жолдар бойынша толық ақпаратпен қамтамасыз етіңіз. Ай сайынғы бюджет 433-A Пішімімен және жеткілікті құжаттамамен бірге Ықтимал ұсыныста қолдану туралы маңызды ұсыныс болып табылады. Шындығында, 9-бөлімдегі бюджетіңіз және Жұмыс парағында есептелген ақылға сыйымды жинау мүмкіндіктері IRS-ке салықтарды қайтару үшін қанша ақша жинай алатындығын анықтау үшін қолмен жұмыс жасайды.Мен үнемі әртүрлі критерийлерді қолданатын үш бюджетті дайындаймын.
Әрбір бюджеттің қайсысы ұсынатындығын және оның Ықшамдалған қолданудағы жалпы ұсынысымен қаншалықты сәйкес келетінін көру маңызды. Мен Ұсыныстың нысанын 433A-ның 9-бөлімінде сұралған ақпарат санаттарын көрсететін электрондық кесте үлгісін қолданып, барлық ұсыныстарды жасаймын.
№1 бюджет - нақты кірістер мен шығыстар. Бұл бір айдағы жалпы табыс пен жалпы шығынды білдіреді. Quicken, Quickbooks немесе электрондық кестені пайдаланып, шығындарыңызды қадағалауыңыз ыңғайлы болады. Мен әдетте соңғы үш айда кірістер мен шығыстардың орта есеппен аламын және оларды 9-шы бөлімдегі тиісті санаттар бойынша хабардар етемін. Бұл салық төлеушіге өздерінің қаржылық жағдайына жақсы шолу береді. Сіз іздеген маңызды ақпарат - Жалпы кіріс (34-жол) және Жалпы өмір сүру шығыстары (45-жол) арасындағы айырмашылық. Егер сізде оң сан болса, онда салық төлеушінің бір айдағы алынатын табысы бар.
Салық төлеуші айлық жарнаны төлеу туралы келісімге қол жеткізе алатынын білу үшін, мен бұл табыс мөлшерін қолданамын.
№2 бюджет - кейбір IRS шектеулерін пайдаланатын кірістер мен шығыстар. IRS, әдетте, денсаулығына, әл-ауқатына және жеке адамның және оның отбасының тұрмысымен тікелей байланысты емес шығындарға тыйым салады.
Мысалға, мысалы, кабельдік теледидар, жеке мектеп және кредиттік карталар бойынша төлемдер салық төлеушінің рұқсат етілген бюджетінде қарастырылмайды. Ай сайынғы бюджетке енгізілген баптар сілтемелерде және 35-тен 44-жолдарға дейін келтірілген. Бұл бюджет 3-ші Бюджетке қарағанда қанша «қосымша шығындар» туралы келіссөздер жүргізу керек екенін анықтау үшін бастапқы нүкте болып табылады.
Рұқсат етілген шығындарға мыналар жатады:
- Азық-түлік, киім-кешек, тұрмыстық қызмет көрсету және жеке күтім өнімдері (35-жолда баяндалған),
- Жалға беру, ипотека, мүлік салығы, жалға берушінің сақтандыру, тұрғын үйді сақтандыру, ХҚК төлемдері, электр және газ коммуникациялары, телефон байланысы, су, мазут және қоқысты жинау (36-жолда көрсетілген)
- Автокредиттерді төлеу, жалдау ақысы, автокөлікті сақтандыру, тіркеу және лицензиялық алымдар, техникалық қызмет көрсету, жөндеу, бензин, автотұрақ, жол жүру ақысы немесе автобус тарифі (37-жолда баяндалған)
- Медициналық сақтандыру сыйлықақылары, дәрігерлер мен дәрі-дәрмектер үшін қосымша төлемдер, ауруханаға жатқызу және басқа да медициналық және денсаулық сақтау шығыстары (38-жолда баяндалған),
- Федералдық табыс салығын ұстап қалу, әлеуметтік қамсыздандыру және Медико салықтары бойынша салық, салықтар бойынша есептелген салық, мемлекеттік табыс салығын ұстап қалу, жергілікті табыс салығын ұстап қалу үшін салық (39-жолда баяндалған),
- Балаларды қолдау, алименттер және басқа да соттан тыс төлемдер (40-жолда баяндалған),
- Өмірді сақтандыру сыйлықақылары (42-жолда баяндалған),
- 401к кепілденген несие немесе депозиттік сертификат сияқты басқа да қамтамасыз етілген борыш (43-жолда баяндалған) және
- Салық төлеушінің денсаулығы, әл-ауқаты және өмір сүруіне қажетті басқа шығыстар. Кез-келген ерекше, бірақ қажетті шығындарды. Жақсы үлгі - кәсіби лицензияны ұзарту үшін төленген жылдық төлемдер. Егер шығыстар адамның жұмысына, мансабына немесе азық-түлікпен тікелей байланысты болмаса, IRS бұл шығындарға мүмкіндік береді. (44-жолда баяндалған)
№3 Бюджет - IRS жинаудың қаржылық стандарттарын пайдаланатын кірістер мен шығыстар
IRS Азық-түлік және киім (35-жол), тұрғын үй-коммуналдық шаруашылық (36-жол) және көлік (37-жол) үшін ұлттық және жергілікті шығыстардың стандарттарының жиынтығын жасады. Осы шығыстық нұсқаулықтардың жиынтығы Топтамалық қаржылық стандарттар деп аталады.
Азық-түлік, тұрғын үй және тасымалдау үшін ай сайынғы шығындар төмендегілермен шектеледі:
- Нақты шығыстар, немесе
- Топтың тиісті қаржылық стандарты
Тиісінше, нақты шығындарыңызды білуіңіз керек (№1 бюджет бойынша жинақталған).
Азық-түлік және киім-кешек шығындары рұқсат етілген тұрмыстық шығындар бойынша ұлттық стандарттармен шектеледі. (Аляска мен Гавайи тұрғындары азық-түлік және киім-кешекке жұмсалатын шығыстардың жоғарылығы жоғары). Ұлттық стандарттар отбасылардағы адамдар санына және ай сайынғы жалпы табысға байланысты.
Тұрғын үй шығыстары тұрғын үй шығыстары бойынша жергілікті стандарттармен шектеледі. Стандарт отбасыдағы және отбасы тұратын елді мекендердегі адамдар санына сәйкес бөлінеді.
Тасымалдау шығыстары көлік шығындарының аймақтық стандарттарымен шектеледі. Стандарт отбасындағы автомобильдер саны және отбасы тұратын аймақ бойынша бөлінеді.
3-Бюджетте 35, 36 және 37-жолдардағы цифрларды тиісті Топтамалық Қаржылық Стандарттың төменгі деңгейімен немесе 1-Бюджеттен нақты шығындармен ауыстырыңыз.
Сондай-ақ, №3 бюджетте IRS басқа шығыстар бойынша 44-жолда талап етілген шығындарға тыйым салады деп есептейік. №3 бюджет IRS-тің перспективасынан сіздің қаржылық жағдайыңыздың суретін ұсынады.
Сіздің бюджетіңізге қарағанда, IRS бюджетінде қосымша ақшаңыз бар сияқты болады. № 3 бюджет, әдетте, 433A пішініне арналған жұмыс парағындағы ақылға сыйымды жинау потенциалын есептеудің негізі болып табылады.
Өзіңіздің шығындарыңызды жинаудың қаржылық нормативтерін пайдалана отырып талдау, бәлкім, қатты эмоциялық реакцияларды тудырады.
433А пішініне қажетті қосындылардың қысқаша мазмұны
Келесі құжаттарды 433А пішіміне қосу керек:
- Сіздің соңғы салық декларацияңыздың көшірмесі (барлық кестелермен 1040, 1040A немесе 1040EZ формасы)
- Соңғы үш айдағы барлық ағымдағы шығындарды дәлелдеу,
- Соңғы үш айдағы барлық көлік шығындарын дәлелдеу,
- Соңғы үш айда денсаулық сақтауға жұмсалатын барлық шығындарды дәлелдеу
- Соңғы үш айда сот тәртібімен төленген кез-келген төлемдерді дәлелдеу.