«Қысқаша нысанын» беру үшін жарамдылық және IRS анықтамалық материалы
Сондай-ақ «қысқа нысаны» деп те аталады, 1040A формасы - табыстың ең көп таралған түрлерін, шегерімдер мен салықтық несиелерді жабуға арналған екі беттік салық декларациясы.
Салық салынатын табыстары бар $ 100,000-нан аз, қандай да бір ынталандыру акцияларын жасамаған және шектелмеген тұлғалар 1040A нысанын толтыра алады.
Неліктен форма 1040A?
Бұл салық декларациясы 1040 формасына қарағанда ұзағырақ және қысқарақ болады, бірақ ол 1040EZ қарағанда жеңілдетілген және салықтық кредиттерді, қалған оңайлатылған опцияны қамтиды. Мысалы, IRA жарналары мен студенттердің несие үлесін 1040A-ге шығарып тастауға болады, бірақ оларды 1040EZ-ге қабылдай алмайсыз. Мен, әдетте, адамдар 1040А пішімімен басталуын ұсынып отырмын, егер олар салық декларациясын қолмен дайындайтын болса және олардың қаржысы өте қарапайым.
Салықтық бағдарламалық қамтамасыз етуді пайдаланатын адамдар, олардың қайтарылуын дайындау үшін, әдетте қандай салық түрін пайдалануға болатындығына алаңдамайды. Бағдарламалық қамтамасыздандыру сіздің табысыңыз бен шегерімдеріңізге негізделген ең қолайлы пішінді автоматты түрде таңдайды.
1040A пішімін пайдаланудың негізгі артықшылығы - бұл 1040 ұзағынан қарағанда қолмен дайындалу әлдеқайда тезірек және оңай.
Тағы бір жақсы нәтиже FAFSA жеңілдетілген қажеттіліктерді тестілеуге жарамдылық арқылы колледжге баратын колледж оқушыларының немесе студенттердің ата-аналарына көмектеседі. Бұл тестілеуді пайдалана отырып, колледж студенттері қаржылай көмек пакеттерін алуға көмектеседі, себебі олар 1040A формасын жіберуге құқылы.
1040A нысанына шолу
1040А-дан 1040-нан қысқарғандықтан, тек белгілі бір табыс түрлері, шегерімдер мен кредиттер туралы хабарлануы және талап етілуі мүмкін.
1040A нысанында ұсынылатын табыстың түрлері мыналарды қамтиды:
- Жалақы
- Пайыздар және дивидендтер
- Капиталдың өсуі
- Салық салынатын гранттар және стипендиялар
- Зейнетақылар, аннуитеттер және IRA бөлу
- Жұмыссыздықты өтеу
- Әлеуметтік қамсыздандыру және теміржолдың зейнетақы төлемдері
- Аляска тұрақты қорының дивидендтері.
Егер сізде C кестесінде немесе Кестеде келтірілген капиталдың өсуі туралы хабарланған бизнес табысы сияқты кез-келген басқа табыс түрлеріңіз болса, сіз 1040 нысанын толтырып пайдаланасыз.
1040A нысанында талап етілуі мүмкін шегерімдерге мыналар кіреді:
- Кассалық шығыстарды шегеру
- Жеке зейнетақы шотының жарналары бойынша шегерім
- Студенттерге берілетін несие бойынша пайыздарды шегеру
- Колледждің оқу ақысы мен ақысын төлеу
- Стандартты шегерім.
Егер сіз 1040A пішінін қолдансаңыз, А жоспарында сіздің шегерімдеріңізді белгілей алмайсыз. Егер сіз бөлшекті айқындағыңыз келсе, ұзын формамен шектелесіз, бірақ әдеттегі шегерімді алу, көбінесе көптеген салық төлеушілер үшін пайдалы болады.
1040A нысанында талап етілетін салық несиелері мыналарды қамтиды:
- Балаларға арналған салық
- Балаға қосымша салық
- American Opportunity and Lifetime Learning білім беру несиелері
- Кіріс несиесін алу
- Бала және тәуелді күтім бойынша шығыстар
- Қарттар мен мүгедектер үшін несие
- Зейнетақы жинақ салымдары үшін несие
1040A нысанына қатысты IRS ресурстары
1040A ұзын формаға қарағанда аяқталу оңай болса да, кейбір формалар мен анықтамалық материалдар қажет болуы мүмкін.
Мұнда IRS өз веб-сайтында қол жетімді болатын әртүрлі нысандарға, нұсқауларға және басқа ресурстарға тікелей сілтемелер бар.
- 1040A формасы [PDF]
- 1040A нысанына арналған нұсқаулық [PDF]
- 1040A нысанына арналған нұсқаулық [Веб]
- Кесте B [PDF] пайыздар мен дивидендтер туралы есеп беру үшін (нұсқаулар нысанға енгізілген)
- Оқу ақысы мен баждарды шегеру үшін 8917 нысан [PDF] (нұсқаулар нысанға енгізілген)
- Балаға және қамқорлыққа алынатын салықтарға 2441 нысан
- Қарттар мен мүгедектерге арналған несие үшін Р жоспарланған
- American Opportunity and Lifetime Learning салық жеңілдіктері үшін 8863 нысан
- 8880 нысаны [PDF] зейнетақы жинақ салымдары бойынша салықтық несие үшін (нұсқаулар нысанға енгізілген)
- Бала салықтарына және қосымша салық бойынша несие үшін 8812-кестесі
- Кірістірілген кіріс несиесі үшін EIC кестесі [PDF] (нұсқаулар нысанға енгізілген)
- 8888 пішімі [PDF] Егер сіз бірнеше банктік шоттар арасында қайтаруды қаласаңыз (нұсқаулықтар формада қамтылған)
- Жарияланымдар 17, Сіздің кірістерді, шегерімдерді, салықтық несиелерді және басқа салықтық тақырыптарды талқылайтын жалпы анықтамалық анықтамалық болып табылатын Федералдық табыс салығы.