Аккредитив (LOC) - белгілі бір шарттардың орындалуына байланысты төлем жасау үшін банк берген уәде.
LOCs күрделі. Олар қалай жұмыс істейтінін түсінудің ең оңай жолы - бұл мысалды көру. Бұл оқу құралы аккредитив қалай қадам жасайтынын көрсетеді. Көрнекі суретсіз мәтін түсіндірмесін ғана қаласаңыз , шолуды ғана оқуға болады .
Бұл мысал үшін импорттаушы экспорттаушыдан тауарларды сатып алу деп есептейміз. Дегенмен, LOC операциялардың басқа түрлері үшін пайдаланылуы мүмкін. Мысалы, резервтік аккредитивтер Америка Құрама Штаттарында әртүрлі қызметтер үшін (соның ішінде құрылыс жобалары, электрлік қызмет және т.б.) пайдаланылады. Егер LOC жалпы ішкі транзакция үшін қалай жұмыс істейтінін білгіңіз келсе, «импорттаушы» және «экспорттаушы» терминдерін салаңыздағы тұтынушы немесе қызмет провайдерімен ауыстырыңыз.
- Экспорттаушы электр энергиясын сататын электр энергиясы өндірушісі бола алады; импорттаушы утилитадан қуатты сатып алатын тұтынушы болар еді
- Экспорттаушы белгілі бір мерзімге жобаны аяқтауды уәде ететін мердігер болуы мүмкін; импорттаушы мердігердің клиенті бола алады
Бұл оқулық тұжырымдаманың қалай жұмыс істейтіндігін көрсетеді, бірақ нақты мәміле мұнда көретіннен әлдеқайда күрделі. Қазіргі уақытта бұл идея тек LOC қолданылған кезде құжаттар мен төлемдер ағынын ыңғайлы ету болып табылады.
01 Мұны істейік!
Біріншіден, сатып алушы (импорттаушы) және сатушы (экспорттаушы) бірлесіп жұмыс істеуді шешеді. Олар баға, сан және басқа шарттар бойынша келіседі және тауарларды сатып алушыға қалай және қашан жіберілетінін көрсетеді. Келісім шеңберінде сатып алушы аккредитивті (LOC) пайдалануды қалайды.
Неліктен сатушы аккредитивті талап етеді? Сатушы сатып алушы төлейтін сенімділіктің көп болуын қалайды. Мүмкін бұл сатып алушы мен сатушы ешқашан бірге жұмыс істемеген, немесе тапсырыс дұрыс болмаған жағдайда (егер сатушы тауарды шығаруға және тасымалдауға ақша жұмсаса және сатып алушының мүлкі қандай да бір себептермен ұсталса) ауыр қаржылық қиындықтар тудыруы мүмкін.
Сату туралы келісім аккредитивтің бөлігі болып табылатынын білу маңызды. Сату туралы келісім сатып алушы мен сатушы арасында ғана, ал LOC келісімде ақпарат пайдаланады, бірақ LOC банктің жеке құжаты болып табылады.
02 ЖТК беру
Аккредитивті алу үшін (LOC) сатып алушы оның банкімен байланысады. Бұл банк сатып алушының елінде жұмыс істейді, және, ең алдымен, сатып алушы қазіргі уақытта жұмыс істейтін банк. Сатып алушы банкке ЛОК шығаруға қажетті ақпаратты ұсынады, соның ішінде:
- Төлем қанша тұрады?
- Сатушының аты мен мекен-жайы ( бенефициар ретінде белгілі) қандай?
- Ол қашан жіберіледі?
- Ол қалай жіберіледі?
- Жеткізу қайда келуі керек?
- Және көптеген басқа да мәліметтер
Банк барлық мәліметтерді дұрыс қабылдап алу маңызды. LOC заңдық күші бар құжат болып табылады және бұл құжаттар тікелей түсіндіріледі. Тағы да, LOC сату туралы келісімнен бөлек және ол құжаттарға негізделеді - әрекеттер емес - сондықтан қате бар болса (тіпті типографиялық қателіктер секілді көрінбейтін кішігірім элемент болса) бәрі жұмыс істейтін болады деп ойламайсыз; егер құжат мінсіз болмаса, оны кез келген адам алға жылжытпас бұрын қайта жасалуы керек.
Банк ЛОК шығарған кезде, банк уәде еткен және банк ақша жіберу үшін жауапкершілікке ие болады (ол аккредитивтерді сатушылар үшін қауіпсіз деп санайды) - сондықтан банк сатып алушы нақты келуі мүмкін екенін білгісі келеді ақшамен. Осы сәтте сатып алушы банкке қаражат салуға тура келеді, немесе банк сатып алушыға ЛОК бөлігі ретінде несие ұсына алады.
ЛОК шығарғаннан кейін банк оны сатушының банкіне жібереді. Бұл, әдетте, сатушының еліндегі банк - сатушының бұрыннан бар байланысы бар банк. Аралық делдал ретінде әрекет ететін бірнеше банктер болуы мүмкін, бірақ біз оларды қарапайым етіп қалдырдық.
Сатушы банк LOC-ды қарап, сатушыға жібереді. Осы сәтте сатушы ККМ-ны қайта қарауы керек, ол оның келісімге сәйкес келуіне және ол ККО-ның талаптарын қанағаттандыра алатынына кепілдік беруі тиіс. Ол сондай-ақ эмитент-банкке және кез келген басқа банктерге сенім артуды шешуі керек.
Егер бәрі қолайлы болса, сатушы келесі қадамға көшуі мүмкін: тауарларды өндіру және жөнелту.
03 Тауарлар мен құжаттарды жіберу
Аккредитивті төлеуге (LOC), сатушы ЖСН-да көрсетілген талаптарға сай болуы қажет. Басқа заттардың арасында, әдетте:
- Тауарды белгілі бір мерзімге жеткізу
- Тасымалдау алдында тауардың бар болуы мүмкін
- LOC-да көрсетілген тасымалдау әдісін пайдалану
- LOC-да көрсетілген порттардан және порттардан жеткізу
- LOC-да көрсетілген құжаттарды жинау (мысалы, тасымалдау құжаттары)
- Құжаттарды белгілі бір күнге банкке ұсыну
Бұл жерде сатушылар аккредитивтің артықшылықтарын пайдаланады. Сатушы ақшаны төлеп алатындығын біледі (егер ол төлемді уәде берген банк ақшаға жақсы болса) , ол ЛОК талаптарына жауап береді . Клиент банкротқа ұшырап, төлем жасамауды шешкені маңызды емес - банктің төлеу үшін ілгегі бар; банк соңғы клиентпен жұмыс істеуге тура келеді.
Сонымен қатар, заттардың қалай ұйымдастырылғанына байланысты, тауарлардың тапсырыс берушіге берілетіні тіпті маңызды емес. Шабуыл жүк тиеу кезінде тауарды зақымдауы немесе бұзуы мүмкін, ал сатушы жоғалтуға жауапты болмауы мүмкін.
Сатушының негізгі міндеті - ҰКО талаптарын қанағаттандыру. Тағы да, банктер тек LOC-ға жазылған бөлшектер туралы және сіздің LOC-ді қанағаттандыру үшін жіберген құжаттар туралы қамқорлық етеді. Егер бірдеңе өшірілмесе, сатушы төлейді.
Мысалы, егер сіз бір күн кешікпесеңіз, бұл үлкен мәселе. Кейбір қосымша өнімді тегін сатып алуға болады (және сіздің тапсырысыңыз кейінге қалдырылғаны туралы келісімге келуі мүмкін), бірақ егер LOC кейінірек тасымалдау күніне есептелетін болса, банктер төлем жасамайды. LOC-ге түзету үшін қосымша ақша мен уақыт қажет.
04 Төлем және жөнелту келіп түседі
Сатушы банкіне құжаттар тапсырылғаннан кейін, банк құжаттардың ЖСН талаптарына сәйкес келетінін тексереді. Банк қайтадан барлығын алады: егер бірдеңе өшірілмесе - тіпті фирманың аты-жөні жазылған немесе қысқартылған болса - банк төлемнен бас тарта алады. Банктер осы шолуды жүргізу үшін бірнеше жұмыс күндерін өткізеді.
Құжаттар жақсы болған жағдайда, сатушы банк құжаттарды сатып алушының банкіне жібереді. Сатып алушының банкі LOC-ге қарсы бірдей құжаттарды қайта орындайды. Егер бәрі тексерілсе, сатып алушының банкі сатушының банкіне төлем жасайды.
Сатып алушы банк құжаттарды сатып алушыға жібереді, олар келген кезде тауарларды иелену үшін сол құжаттарды пайдаланатын болады.
Сатушы ақшаны қашан сатып алады? Төлем уақытын пайдаланған ЛОК түріне байланысты болады. Сатушы құжаттарды жергілікті банкке тапсырғаннан кейін бірнеше күн ішінде төлей алады. Басқа жағдайларда, сатушы белгілі бір шарттар орындалмайынша күте алады. Кейде сатушы «аванс» төлейді (кез келген нәрсені жөнелтпестен бұрын), ол тұтынушының тауарларын өндіру үшін пайдаланылатын ресурстар сатып ала алады.