Параметрлер Егер сіз IRA-ның шегерілуін талап етсеңіз
Мәселен, биылғы жылы сүлгімен лақтырып тастасаңыз және басқа біреуге бұл мәселені шешуді шешсеңіз не болады?
Қалам мен қағазды немесе кейде шатастыратын салықтық бағдарламалық қамтамасыз етуді ұмытыңыз. Оны орнына салық маманына айналдырасыз. Содан кейін салық қызметкерлері өткен жылдардағы салық декларацияларыңыздың көшірмелеріне қарап, дәстүрлі IRA есептік жазбаңызға жасаған жыл сайынғы жарналар үшін шегерімдерді ешқашан қабылдамады.
Мүмкіндік мәңгілікке қалды ма? Жоқ. Сіз зейнетақыға салынатын ақшаңыздың қалай салық салынғанына байланысты жағдайды түзету үшін бірнеше нәрсені жасай аласыз.
Шегерілмейтін және деструктивті емес салымдар
Дәстүрлі жеке зейнетақы шоттары немесе IRA-лер туралы екі нұсқа бар. Салыққа салынатын жарналарды енгізе аласыз, бұл адамдардың көпшілігі - олар салық салынатын уақытты шегеріп тастайды. Бұл жарналар оларды жасаған жылы салық салынатын табысты азайтады, содан кейін сіз салық төлеуден кейінге қалдырылады. зейнетке шығу.
Сіздің IRA-дан қаражат алуды бастаған кезде, салық салынбайтын кірістің құрамына кірісулер енгізіледі, өйткені олар салық салынбайды, себебі олар сізге сол шегерімдерді талап етті.
Әдетте зейнеткерлікке шыққан кезде төменгі салықтық кронштейнге айналатын адамдар, әдетте, IRA жарналарын аудару керек.
Дәстүрлі IRA-ге дебюттік аударымдар жасай аласыз. Бұл жарналар салық салу мақсаттары үшін табысыңызды азайтпайды, бірақ олар зейнетақыға шыққанға дейін және салықты алып тастағанға дейін салықты кейінге қалдырады, шегерілмеген жарналар сізге салық қайтарылмайды.
Roth IRAs қарсы емес IRAs
Көптеген адамдар дәстүрлі ИРА-ға шегерілмейтін жарналар жасауға емес, Рот ИРА -ға үлес қосқысы келеді. Жарналар Рот ИРА-да салық салынбайды және сіз зейнетке шыққанға дейін салық салынбайды. Сіз Рот ИРА-дан қаражат алуды бастаған кезде, барлық талаптарды қанағаттандырғаныңызша, ақшаңыз толықтай салықсыз, тіпті есептелген пайыздар мен өсім.
Адамдар, әдетте, сол салықтық кронштейнге немесе зейнеткерлікке шыққан кезде жоғары салықтық кронштейнге айналғысы келсе, Рот ИРА жарналарын жасауды қалайды.
Сіз қазір шешім қабылдауға тиіс шешім
Алдыңғы жылдардағы IRA шегерімдеріңізді талап етуді ұмытып қалсаңыз, біріншіден, сіз АЖД-нің қалай салық салынуын қалайтыныңызды шешіңіз. Сіз қазір салықтық шегерім алғыңыз келе ме, қосымша салық қайтару ақшасын ала аласыз ба? Немесе қазір салықтық шегерім туралы ұмытып, ақшаны кейінге қалдырмай шешесіз бе?
Сіздің салық маманыңыз сіздің жеке жағдайларыңыз үшін қайсысы жақсы екенін анықтауға көмектесе алады және өзіңіздің таңдауыңыздың барлық нәтижелерін толық түсінуіңізге көз жеткізу үшін кәсіби маманмен кеңесқыңыз келеді.
Егер ештеңе жасамасаңыз не істеу керек?
Егер сіз шешім қабылдамасаңыз, IRS Сіздің жарналарыңызды шегерілетін секілді қарастырады.
Пенсионерде ақшаны алып тастағанда, қаражат екінші рет салық салынатын болады. Сол табыста екі рет салық төлейсіз. Мен мұны қажет етпейтініне сенімдімін, сондықтан мына қадамды жасау керек:
- Егер сіз қазір салықтық шегерім алғыңыз келсе: IRS-тің шектеулі статутына сәйкес ашық болып табылатын кез-келген салық декларациясына қатысты өзгертілген салық декларациясы, бұл әдетте үш өткен жыл. IRA жарналары үшін салықтық аударымдарды сіздің түзетілген кірістеріңізге қатысты талап ету. Сіз осы жылдардың әрқайсысына қосымша салық қайтаруыңыз мүмкін. Өзгертілген кірістерді ағымдағы жылдың салық төлеу мерзіміне салыңыз немесе сіздің қайтаруыңыз шектеулердің жарғысын өтейді және IRS Сізге чек жібермейді.
- Егер сіз салықтан босатуды қаласаңыз: IRS Form 8606 IRA жарналарын декларациясыз деп жариялау үшін. Сізге әр жыл сайын 8606 формасын дәстүрлі IRA-ға қосқан үлесімен жіберуге тура келеді, бірақ шегеруді ұмытып кеткен. Содан кейін сіздің инвестициялық брокерге дәстүрлі IRA-ді Roth IRA-ға айналдыруға нұсқау беріңіз. Сіздің бастапқы инвестицияларыңыз қаншалықты өскеніне байланысты, конверсия ішінара салық салынуы немесе мүлдем салықсыз болуы мүмкін.
- Егер сіз үш жылдан астам уақыттан бері жарналар жасасаңыз: 8606 Пішінін әрбір жылға беру үшін бірдей процедураны орындаңыз. IRS-дан үш жылдан асатын салық декларацияларына қосымша қайтарымдарды ала алмайсыз, сол себепті сіз осы сәтте IRA жарналары үшін шегерім талап етпей, салықтық жеңілдіктерге ие болмайсыз. Тек 8606 формада бұл жарналар аударылмайтын болып белгіленсін, сонда сіз қаражатты Roth IRA-ға айырбастауға құқылысыз.
8606 нысанын беруді қалайсыз ба?
IRS-тың өкілі Джесси Уэллер бұл туралы былай дейді:
8606 формасы, әдетте, уақытылы берілген 1040 нысанымен берілсе де, IRS кешіктірмей ұсынылған 8606 Пішінді өңдейді, тіпті қайтаруды талап ету мерзімі үш жылға созылған қалыпты шектеулердің заңдық күшінің мерзімі аяқталғаннан кейін де беріледі. 1040 формасы немесе 1040Х формасы (өзгертілген қайтару) болмаса, егер бұл нысандар өзгеше түрде талап етілмесе, егер нысаны өздігінен берілсе, онда ол jurat-нің төменгі жағында (жазбаша декларация, декларация, өтініш немесе басқа құжат жалған айыппұл санкциялары бойынша жасалады).
Бұл IRR-тің дәстүрлі емес жарналарын төлеген салық төлеушілер үшін орынды болар еді. Пішін беру IRA-да сіздің негізіңізді анықтайды және бұл бөлу үлесі алынған кезде табыс салығын осы жарнаға төлеуге болмайтынын дәлелдейді. Міндетті түрде, нысанды тапсырмаған салық төлеушілер ІЖС-нің анықтамасы бойынша, аударылмайтын жарналарды түсіндіру және растауды сұрайды. Осындай сұрау салудан немесе аудиттен бас тарту - бұл нысанды берудің жақсы себебі.
Төменгі сызық
Егер сіз сәтсіздікке негізделген себеп болмаса, Сізге 8606 Формасы жіберілмегені үшін Сізге Ішкі кірістер кодексінің 6693 (b) (2) бөліміне сәйкес 50 доллардан айыппұл салынады. Бұл пішінді берудің тағы бір жақсы себебі.
Сіз 8606 пішінін енгізгеннен кейін, сіздің жарналарыңыз шегерілмейтінін анықтау үшін, сіз өз қаражатын салықсыз Roth IRA-ға айырбастауға болады. Соңғы үш жылда берілген табыстарды қайтару үшін шегерімді алуды және қайтарымды алуды немесе жарналарды шегерілмейтін деп жариялауға болады.
ЕСКЕРТПЕ: Салық заңнамасы жиі өзгереді және жоғарыда көрсетілген ақпарат соңғы өзгерістерді көрсетпеуі мүмкін. Ең соңғы кеңес алу үшін салық маманымен кеңесіңіз. Бұл мақалада келтірілген ақпарат салықтық кеңес ретінде қарастырылмайды және салық кеңесімен алмастырылмайды.