ИПИТ жылжымайтын мүлік салығын болдырмауға көмектеседі
Саясаттың иеленуіне ие болу үшін, ИЛИТ деп аталатын, өмірді қайтарымсыз сақтандыру кепілдігін қалыптастырудың бір нұсқасы.
ИЛИТ дегеніміз не?
ИПТИ өмірді сақтандыру полисін иеленетін нақты тірі сенім үлгісі болып табылады. Сіз қалыптасқан саясаттың меншік құқығын ИЛИТ-ке қалыптастырғаннан кейін немесе сенім саясатын тікелей сатып ала аласыз.
Дегенмен, сенімнің сенімі бола алмайсыз. Траст қайтарылмайтын болуы керек, яғни оны «қорландыруға», саясатты меншікке қоюға және біртіндеп басуға тиіс. Сенімге өзгертулер енгізу немесе оны жою үшін кез келген құқықтан бас тартуыңыз керек.
Сенімгер ретінде әрекет ету сізге «меншік оқиғалары» деп аталатын бір нәрсе беріп, саясатты бақылауды сақтап қалуға мүмкіндік береді. Бірақ сіздің жұбайыңыз, ересек балаларыңыз, досыңыз, тіпті қаржы мекемесі немесе адвокат сіз үшін сенімді болуы мүмкін. Сенімді қалыптастырған кез келген адамға атауға болады.
Меншік жағдайлары қандай?
Егер сіз саясатты өзіңізге тиесілі болсаңыз және оны бақылауды сақтасаңыз, сіз өзіңіздің ақшаңызды қайтара аласыз немесе бенефициарларыңызды өмір бойы кез келген уақытта өзгерте аласыз.
Бұл сіздің активіңізді IRS және кейбір мемлекеттік салық салу органдары сіздің жылжымайтын мүлік құндылығыңыздағы саясаттың кірістерін қосатын етіп жасайды.
Егер түсім жеткілікті деңгейде болса, бұл сіздің жылжымайтын мүлікіңізді жылжымайтын мүлік салығына қатысты әлеуетті етеді. Егер сіздің жылжымайтын мүлікіңіз саясаттың бенефициары болса, онда сіздің мүлікіңіз бен активтеріңіздің активі бола береді, егер сіз өзіңіздің ұлыңыз, қызыңыз, жұбайыңыз немесе басқа біреуіңізге бенефициар.
Мүлік салығы
Жылжымайтын мүлікке салынатын салық шегі 2018 жылғы жағдай бойынша айтарлықтай жоғары: жылжымайтын мүлікке $ 11,18 млн. Эстаталар осы сомадан өз құндылықтарына ғана салық төлеуге міндетті.
Егер сіздің өміріңізді 5 миллион долларға сақтандырған болсаңыз және сіздің басқа мүлікіңіз қайтыс болған кезде 6,18 миллион доллардан асатын болса, онда сіз осы босатудан асып кететін боласыз. Сіздің жылжымайтын мүлікіңіз және сіздің кеңестеріңіз бойынша мұрагерлеріңіз - 11,18 млн. АҚШ долларының табалдырығынан кез-келген құн бойынша жылжымайтын мүлікке салық төлейтін болар еді.
Тек қана бағалы ғимараттар федералдық жылжымайтын мүлік салығы туралы алаңдатуы керек, бірақ кейбір мемлекеттер де жылжымайтын мүлік салығын әлдеқайда төмен шегі бар. Сіздің мемлекетіңіздің 1 млн. АҚШ долларын төлеуі сіздің саясатыңыздың қайтыс болғаны үшін пайда болатын құндылықтар сіздің жылжымайтын мүлік құндылығыңызды салық салынатын аумаққа оңай түсіре алады.
ИПТИ-дің бенефициарлары кім?
ИПТИ әдетте сақтандыру полисінің негізгі бенефициары ретінде анықталады. Сіз қайтыс болғаннан кейін қайтыс болған кезде өлім жеңілдіктері ИЛИТ-ге тапсырылады және олар сеніп тапсырылған құжаттарыңызда ақшаны алу үшін сеніп тапсырған адамдардың пайдасына сенеді.
Егер сіздің жұбайыңыздың пайдасына түсетін түсім сеніп тапсырылса, ол түсімнің біржолғы сомасына емес, үнемі қосымша төлемдер алады. Олардың салық салуға болмайды, өйткені егер олар бірден төленетін болса, онда ол өзінің өліміне байланысты ақша жұмсалмаған деп есептеледі.
Әлеуетті комплекстер
Өмірді сақтандыру полисін Сіздің СПИТ-ге тапсырғаныңыздан кейін үш жыл ішінде өлсеңіз, IRS сіздің жылжымайтын мүлікке салық салу мақсаттары үшін кірістерді қосады. Сіз бұл сенімден сіздің өміріңіздегі саясатты сатып алу арқылы болдырмауыңыз мүмкін, содан кейін сыйақыны төлеу үшін сенімдеріңізді жеткілікті ақшамен қаржыландыру.
Сыйлыққа салынатын салықтар да ескерілуі мүмкін, себебі сіз жыл сайын саясат үшін ақшаны төлеудің сенімділігіне сенім артып отырсыз, бірақ бұл ақталмайды.
Сенім артқан сенуші сеніп тапсырған адамға сеніп тапсырған сайын «Крумей» деп аталатын бір нәрсені жібере алады. Бұл хат олар белгілі бір уақыт аралығында осы ақшаның үлесін сұрай алады деп кеңес береді. Ақшаға дереу құқығы бар болған кезде, сыйлықақы салығы қолданылмайды.
Әрине, сіздің сеніміңізді беріп отырған сомаңыз сіздің саясатыңыздың қорытынды түсімімен салыстырғанда, әсіресе бірнеше бенефициарлардың арасында бөлінсе, шамалы. Егер олар қазір ақшаны алып жүрсе, сыйлықақылар төленбейді және саясат тоқтатылады.
Бұл, әдетте, бенефициарларға ақшаны сенімгерлікпен қалдыру үшін жеткілікті ынталандыру болып табылады, ол саясат үшін төлей алады.
Сенімді жою
Әдетте сіз оны орнатқаннан кейін қайтарылмайтын сенімді қайтара алмайсыз. Өмірді сақтандыру полисі қолданыста болу үшін ағымдағы сақтандыру сыйлықақыларын төлеу керек, өйткені сенуді болдырмау үшін барлық қажет сақтандыру сыйлықақыларын төлеуді тоқтатады. Саясат өтіп кетсе, сенім сенімсіз болады.