Сіз қоңырауды құлыптауға болмайды және сіз UTMA-дан кете алмайсыз
UTMA есептік жазбасының шектеулері
Көптеген жағдайларда отбасылар бірнеше жылдан кейін УТМА-ның шоты бойынша шектеулер кәмелетке толмаған балаға сыйлық жасаған кездегі мақсаттар емес екенін анықтайды. Жиі бұл отбасы мүшелері немесе отбасынан тыс ересектер UTMA есебінде балаға акцияларды , облигацияларды , өзара қорларды , жылжымайтын мүлікті, жеке кәсіпкерлікті немесе басқа қаржылық активтерді берген кезде болады, содан кейін келісім жасына жеткенде 21 жаста, көптеген мемлекеттерде), бала әлі де қаржылық тұрғыда жетілмеген және білімі мен тәртібінің болмауына байланысты ақшаны дұрыс пайдаланбауы мүмкін. Бала бұрынғы колледж тәрізді таңдап алуы мүмкін, ол қаржыны бизнестің бастауына немесе қаржылық сыйлықтардың түпнұсқа ниеттеріне қайшы келетін басқа да алыпсатарлық әрекеттерге жұмсау үшін жасай алады.
Немесе отбасында қаржылық қиындықтар бар, мүмкін, ерекше қажеттіліктері бар қосымша бала, көп ресурстарды талап ететін немесе басқа активтерді бөліп алғысы келетін басқа балалар.
Ақырында, кейбір ата-аналар мүмкін болған жағдайды толық түсінбеді және кейінірек оның шектеулі сипатын түсінді.
Өзіңізді осы лауазымда тапсаңыз, қандай опциялар қол жетімді? Әрқайсысы да өз үлесін алады. Салықтық салдарларды тудыруы мүмкін, себебі сіз бұрынғы жұбайыңыз баланың активтеріне қалай қарауыңызға келіспесеңіз немесе олардың активтерін өз тілектеріне қайшы келетін жолмен пайдалансаңыз, баламен қарым-қатынасыңызды бұзсаңыз, .
1-сценарий: Сіздің балаңыз UTMA активтеріне кіру үшін өте жас
Бұл жағдайда кейбір сарапшылар «ауыстыру» деп атаған нәрселерге араласуға мүмкіндігіңіз бар. УТМА-дағы ақша балаға тиесілі, ол өзгермейді. Дегенмен, кастодиан өзінің ақылға қонымды үкімін пайдалана отырып оны баланың игілігі үшін жұмсауға құқылы.
Ауыстыру стратегиясын жұмыс істеу үшін, сіз кастодиан ретінде UTMA ақшасын әдетте сіздің балаңызға арналған қалтаны жабатын шығындарға жұмсай бастауы мүмкін. Бұл фортепиано сабақтары, мектепке бару, мектептегі репетиторлық немесе косметикалық жақсартулар секілді нәрселерді қамтиды. Кейінірек, олар шынымен де баланың игілігі үшін екенін дәлелдеу қажет болған жағдайда шығындардың есебін жүргізу маңызды.
Сіз өзіңіздің есептік жазбаңыздан төлеген UTMA қорларына қарсы чек жазып жатқанда әрдайым өзіңіз қалаған ережелермен реттелген неғұрлым икемді траст қорына бірдей соманы жазыңыз. Бұл ережелер баланың белгілі бір GPA-ға ие болуын, қаражатты тек білім алу шығындарына ғана жұмсауды немесе оның 30 жасқа толғанға дейін қол жеткізуін талап ете алады. Есіңізде болсын, бұл заңды болуы мүмкін; егер UTMA-дан $ 14,000-нан астам ақша аударса, басқалардан басқа, сыйлыққа салық декларациясын беру қажет болуы мүмкін.
Балаңызға байланысты шығындарды жобаңыз және жаңа траст қорының теңгерімін немесе аннуитетті, Family Limited Affiliate (FLP) немесе 529 балансын құрастыру кезінде UTMA теңгерімін шығару үшін қанша жыл қажет екенін жоспарлаңыз. колледждің жинақ жоспары.
Мысалы, FLP-ды орнатуды таңдасаңыз, кастодиан UTMA-ның ақшасын қабылдап , FLP-тің операциялық келісімі бойынша өтімділік шектеулері арқылы бақылайтын серіктестіктің шектеулі серіктестіктерін сатып алады. Егер сіз аннуитеттік келісімшартты таңдасаңыз, оған енгізілген ақша баланың өмір бойы жалғасатын төлемдер қатарына айналады.
2-сценарий: Сіздің балаңыз UTMA шотының активтерін иемдену үшін жеткілікті болып табылады
Балаңыздан ақшаны ұстап қалуды шешсеңіз, оны өз қажеттіліктеріңізге жұмсамаңыз немесе оны жасыруға тырыссаңыз, бала сізді соттауға шешім қабылдауы мүмкін.
UTMA шарттарына сәйкес, шоттың ақшасы тек сіздің балаңызға тиесілі. Ол түпкілікті емес, түбегейлі өзгертілмейтін, сыйлықтар дегенді білдірмейді.
Егер қаражат тәркіленсеңіз, сіз оларды балаңыздан заңсыз алып жүрсіз. Балаңызды ақшаны ысырапқорлықтан қорғау үшін жасаған ата-аналардың көбісі сияқты жақсы ниетпен жасаған шығарсыз, бірақ маңызды емес. Көптеген жағдайларда баланың азаматтық шағымы болмауы мүмкін, бірақ баламен қарым-қатынасыңыз оңтүстікке қарай жүрсе, сіз белгілі бір дәрежеде қауіп төндіресіз.
Егер бала сотқа ақылға қонымды талап қоюы мүмкін болса, сіз өзіңізге тиесілі активтерден шектеу арқылы өзіңіздің міндетіңізді бұзғаныңыз туралы ұзақ уақыт, мүмкін ащы, жеңіске жету кепілдігімен күресуіңіз мүмкін. Балаңызға ақшаны сыйлауды сұраған шығарсыз, бірақ ол көпшіліктің жасына айналып кеткен соң, ақылын өзгерте алады және ақшаны қайтару үшін шағымдана алады.
Сіз қарым-қатынасыңыздың ізгі ниетіне сүйеніп, ынталандырудың күшін пайдалана аласыз. Сізде балаға сыйлық жасауды жалғастыру туралы айтарлықтай табысқа немесе жоспарыңыз болса, UTMA активтерін FLP немесе аннуитет сияқты шектеулі холдингке қол қоюды сұрай аласыз, егер олар болмаса, олар « Сіз кез-келген қосымша ақшаны өзіңіздің ірі жылжымайтын мүлікіңізден ала аласыз.
Ақырында, балаңызды ақшаға сеніп, сеніп тапсыру керек, чиптер олардың қайда орналасқанын көрсете алады. Сіздің ақшаңызды балаңыз жауапты түрде жұмсап, кейінірек сізге өзіңізге деген сеніміңізді қаншалықты қоюға болатынын айту үшін бірнеше жыл бұрын оралуы мүмкін.
Баланс салық, инвестиция немесе қаржы қызметтері мен кеңес бермейді. Ақпарат инвестициялық мақсаттарды, тәуекелдерге төзімділікті немесе қандай да бір нақты инвестордың қаржылық жағдайын есепке алмастан ұсынылады және барлық инвесторлар үшін жарамсыз болуы мүмкін. Бұрынғы өнімділік болашақ нәтижелерді көрсетпейді. Инвестиция тәуекелдікті қамтиды, соның ішінде негізгі соманың жоғалуы.