Айова штатының 529 табысқа салынатын салық шегерімін талап ету ережелері
Егер Сіз баланы немесе басқа сүйікті адамды колледж арқылы қоюды жоспарлап отырсаңыз және сіз Айова штатында тұрсаңыз, онда сіздің фактілеріңізді Айова университеті Жинақ 529 жоспары бойынша тікелей алуыңыз керек. Жоспарға қатысушы ретінде ықтимал рахат алудың артықшылығын біле отырып, оқушыны төрт (немесе одан да көп) жыл жоғары білім беру арқылы шығындар туралы кейбір уайымдарыңызды жеңілдетуге болады.
Егер осы көлiк құралы арқылы жеткiлiктi ақша сақталса, қаржылық көмек алуға немесе стипендияларды іздеуге қабылдау туралы қабылдау уақытында стресс аз.
Осы шоттардағы инвестициялар федералды және мемлекеттік табыс салығынан босайды. Бұдан басқа, жоғары білімді сапалы біліктілігін арттыру үшін пайдаланылатын барлық қаражаттар федералды табыс салығынан босатылады. 35-ке жуық мемлекет сондай-ақ басқа да ынталандыруларды ұсына отырып, салықтарды алудан бас тартады.
Осы салықтық жеңілдікті жоспарлар арқылы отбасы мүшелері мен достары баланың колледж қорына өз үлестерін қоса алады және сол үшін салықтық жеңілдіктер алады. Көптеген жылдар бойы тұрақты жарналар мен күрделі қызығушылықтарымен жоспар баланың білім алу шығындарын қамтамасыз ету үшін айтарлықтай өсуі мүмкін. Осы бағдарлама арқылы екі нұсқа бар:
- Колледжді үнемдеу Айяя 529 Жоспар: Бұл Vanguard-басқаратын 529 жинақ бағдарламасы, оның жас ерекшелігіне сай әртүрлі тректерді және оныншы статистикалық портфолиолармен жабдықталған Vanguard қорлары. Ол тікелей Iowans және бүкіл ел бойынша сатылады.
- Айова штатының кеңесшісі 529 жоспары: Бұл жоспар қаржылық жоспарлаушылар арқылы сатылады. Бағдарлама Voya Investment Management Co. LLC басқарады, бағдарламада жас ерекшелігі, бес статикалық бөлу нұсқасы және Baillie Gifford, BlackRock, CBRE Clarion, Delaware Investments Fund Advisers, Goldman Sachs, Hahn Capital Management, JP Morgan, Lazard, LSV, T. Rowe Price, Van Eck, Voya IM және Wellington.
Айова штатының 529 жоспары не күтеді?
Айова штатының Айова қаласындағы колледждердегі жинақ жоспарына қатысушы жалақыдан алынатын кірістің жалпы табысынан бенефициарға жарналардан 3 239 АҚШ доллары көлемінде салық түсіреді. Айова штатының тұрғыны көптеген бенефициарлардың (балалар) атынан қатысатын болса, олар ағымдағы шектеулерге дейін бірнеше шегерімдерге құқылы.
Мысалы, екі баласының атынан есеп беруге үлес қосқан Айова-ның үйленген жұбайы $ 12,956 (4 х $ 3,239) мөлшерінде шегеріледі.
Айова штатының жинақ салықтарының шегерімінің мәні
Айова штаты Айова штатының 529 жоспарын басқа жинақ құралдарына қарсы пайдалану керектігін шешуге тырысады, олар мемлекеттік табыс салығы бойынша шегерімнің ықтимал салық жинақтарын есепке алу керек. Есіңізде болсын, тұрғындар басқа мемлекеттердің жағдайына ұқсас кез келген басқа мемлекеттің 529-шы бөлімі жоспарына қатысқаны үшін Айова штатындағы табыс салығын ұстап қалмайды.
Айова штатындағы табысқа салынатын кірістің жоғарғы шегі 8,98 пайызды құрайтынын ескере отырып, Айова штатындағы 529 жоспары үшін әрқайсысы 3 239 АҚШ доллары салық төлеушіні салық уақытында 290,86 долларға дейін үнемдеуі мүмкін. Бұл тартымды болса да, ол Coverdell Education Savings Account (ESA) немесе UTMA Custodial Account сияқты басқа шегерілмейтін шоттарды пайдаланудың артықшылықтарын есепке алмайды. Қаржылық кеңесшіңізбен немесе сол сияқты кәсіпқойлармен сөйлесіп, жоспар сізге ең көп пайда әкелуі мүмкін.
Айова штатының жоспарының қосымша артықшылықтары
Колледждің қаражатын үнемдеу жоспары федералды сыйлық салық ынталандыруы бар. Айова штаты бенефициарға бір жылда $ 70,000 ($ 140,000 бірлескен ерлі-зайыптылар үшін) үлес қоса алады.
Ерекшелік мынада, бенефициарға бес жыл бойы басқа да сыйлықтар бере алмайсыз. Салымшыларға бағдарламаға тіркелуден бұрын оның ынталандыруларын пайдалану үшін салық кеңесшісімен кеңесу ұсынылады.
Айова штатының 529 табысқа салынатын салық шегерілуін талап ету
Айова штатындағы 529 салық шегерімін талап ету Iowa мемлекеттік үлгісінің 1040 нысанын толтыруды талап етеді. Шегерім кіріске басқа түзетулермен біріктіріледі және қайтарудың 24-жолында көрсетіледі. Салық декларациясына шығындардың қысқаша түсіндірмесі қоса беріледі, оның ішінде бір балаға аударылған сома. Айова штатындағы 529 салық шегерімі туралы қосымша ақпарат Айова Айылдары департаментінің веб-сайтында және College Saving Iowa веб-сайтында табуға болады.