Назар аударыңыз: Айнымалы аннуитеттердегі салықты кейінге қалдыру сізге салықтың көптігінен шығады

Айнымалы аннуитетті салық салу сізге салықты көбірек төлеуге мәжбүр етуі мүмкін

Айнымалы аннуитеттер инвестициялық кіріс салығы бойынша табыс салығын кейінге қалдыру арқылы елеулі салықтық үнемдеуді ұсына алатын инвестициялық көлік ретінде сатылады. Салық салғаннан кейінгі ақшаны сақтауға болады, ал сіз қаражат алу уақытына дейін инвестициялық пайыздарға, дивидендтерге немесе капиталдың өсіміне салықтарды төлейсіз. Бұл айнымалы аннуитет ішіндегі инвестициялық опциялардың арасында салық салуды қозғамай-ақ айырбастауды білдіреді.

Соншалықты жақсы ... осылай поймата деген не?

Айнымалы аннуитетті салық салумен байланысты екі проблема бар. Бұл проблемалар сізге және сіздің мұрагерлеріңізге басқа да инвестициялық мүмкіндіктерді пайдаланған жағдайда төлеуге қарағанда көбірек салық төлеуге әкелуі мүмкін.

№1 мәселе: Салық салудың қарапайым табысы кәдімгі табыс ретінде пайда болады

Біріншіден, контейнер сияқты айнымалы аннуитетті ойлап көріңіз. Контейнерлік ереже негізгі инвестициялардың ережелерін бұзады.

Мысалы, пайыздық табысты төлейтін облигациялық қорды сатып алсаңыз, сіз осы пайызға салық төлейсіз. Егер сіз айнымалы аннуитетті контейнердің ішінде бірдей облигациялық қорға ие болсаңыз, сіз ақша алуды бастаған кезге дейін жинақталатын кез-келген пайызға немесе пайдаға салық төлеуге міндетті емессіз.

Пайданың пайдасынан, дивидендтерден немесе капиталдан пайда болғаны маңызды емес; бәрі кейінге қалдырылды. Бұл салықты кейінге қалдыру деп аталатын аннуитеттерді тиімді салықтық емдеу.

Салықты кейінге қалдыру үлкен қаражат алуды бастайды.

Алынған уақыттарда екі мәселе туындайды.

1. Аннуитеттен қаражат алсаңыз, кіріс алдымен кері саналады. (Егер келісімшартты аннуитациялай алмасаңыз, ол жай ғана сізге сақтандыру компаниясынан кепілді кіріс ағыны үшін біржолғы ақшаңызбен сауда жасауды білдіреді.)
2. Аннуитеттен алынатын барлық табысқа салықтың қалыпты мөлшерлемесі бойынша салық салынуы тиіс.

Неге бұл жаман?

Қарапайым табыс салығының ставкасы капитал құнының өсуіне қарағанда жоғары. Жоғарғы салықтық кронштейнде сіз капиталдың пайдасына қарағанда, қарапайым табысқа 20% -ға көбірек салық төлейсіз.

Бұл салықтың мерзімін кейінге қалдыруға қарамастан, сіздің ақшаңызға қол жеткізу үшін уақыт келгенде, аннуитеттің ішіндегі қаражаттарға қосымша салықтарды төлеуді аяқтай аласыз, егер сіз индекстік өзара қор сияқты әлдеқайда төмен бағаға инвестиция жасаған болсаңыз.

Егер сіз қаражатты алудан бұрын 25 жылдан астам айнымалы аннуитетке ие болсаңыз, онда кейінге қалдырылған салық бойынша пайыздық табысты алудың күші жұмыс уақытына жеткілікті болуы мүмкін. Бірақ көптеген айнымалы аннуитеттер 10-15 жыл ішінде табысқа мұқтаж адамдарға сатылады, бұл салықты кейінге қалдыру үшін айтарлықтай пайда алу үшін жеткілікті уақыт болмауы мүмкін.

№2 мәселе: мұрагерлері шығындар негізіндегі қадамды алмайды

Сіздің қайтыс болғаннан кейін, сіздің мұрагерлері жылжымайтын мүлік, қорлар және өзара қорлар сияқты активтерді мұраға қалдырған кезде өзіндік құнға қарай қадам жасайтын нәрсе алады.

Сіз қайтыс болғанға дейін 12 жыл бұрын қордың қорына 100 000 АҚШ долларына инвестиция салсаңыз болады дейік. 12 жыл ішінде $ 100,000 200,000-ға дейін көтеріледі (инвестициялар жыл сайын 6% қайтарады, барлық алымдарды қоспағанда).

Сіздің өліміңіз бойынша сіздің мұрагерлеріңіз 200 000 АҚШ долларын иеленеді. Салық ережелері инвестициялардың өзіндік құнының негізі сіздің қайтыс болған күніңізде инвестицияның құндылығы болатынын білдіреді; бұл жағдайда $ 200,000.

Олар қазір оны сата алады және $ 100,000 пайдаға салық төлей алмайды.

Құны негізінде бұл қадам аннуитеттерге қолданылмайды.

Егер сіз $ 100,000 айнымалы аннуитетке инвестицияласаңыз, ол 200 000 долларға дейін екі еселенеді, сіздің қайтыс болғаннан кейін сіздің мұрагерлеріңіз салық төлеуден, қарапайым табыс салығы мөлшерлемесімен, $ 100,000 пайдасына төлейді. Бұл салық мөлшеріне байланысты федералды салықтар 15,000 - 35,000 АҚШ долларына әкелуі мүмкін.

Егер айналымдағы аннуитеттің орнына инвестициялар тікелей өзара қорға орналастырылса, салық салынбайды.

Өкінішке орай, айнымалы аннуитеттерді сатқан кезде, кеңесшілер сіздің салық төлеушілердің орнына сіздің мұрагерлеріңіз мыңдаған салық төлей алады деп түсіндіреді.

Мұның барлығы күрделі ме? Инвестициялық өнімдердің салықтық емдеуі түсінуге оңай емес және аннуитеттердің күрделі сипатына ие болғандықтан, орташа тұтынушыға түсіну өте қиын болады.

Сол себепті Сізге және сіздің мұрагерлеріңізге мүмкіндігінше үкіметтің қолынан көп ақшаны сақтап қалуына әкелетін үздік зейнеткерлік стратегияны біріктіруге көмектесу үшін білікті қаржылық жоспарлаушыдан көмек сұрап білу маңызды.