Салықтарды қайтару және колледждің қаржылық жоспарлау арасындағы байланыс
Өмірде белгілі бір мақсаттарға қол жеткізу үшін салық жеңілдігі бар инвестицияларды пайдаланудың көптеген артықшылықтары бар. Ең жақсы мысалдардың екеуі зейнеткерлікке шығу үшін немесе баланың болашақ колледжінде білім алу үшін білікті шоттарды пайдаланады. Көптеген жағдайларда осы шоттардағы сомалар табыс салығына жатпайды. Шығару басталғанда, әдетте салық жеңілдігінің кейбір түрі бар. Бұл, әрине, бәрі жоспарланғандай жүреді.
Бірақ өмір әрдайым жақсы жұмыс істемейді. Кейде белгілі бір мерзімге дейін осы жоспарлардан қаражат алу керек немесе басқа мақсаттар үшін қаражат қажет. Яғни қолайсыз салықтық салдарлар енгізілуі мүмкін.
Колледж 529 жинақ жоспары бұл жағдайдың керемет үлгісі болып табылады. Жылдар бойы жинақталған және білікті білім беру шығындарына бөлінген кезде олар қажетті қаржылық көмек көлемін айтарлықтай азайта алады. Бірақ, бөлу егер біліктілікке сай емес мақсаттар үшін пайдаланылса, онда олар салықты қайтаруды талап етуі мүмкін.
Негізінде, сіз балаңыздың колледж біліміне ақшаны пайдалану туралы уәде беріп, салық жеңілдіктерін немесе салықтық несиелерді салық салынатын жылдардан бастап есептеп отырсыз. Егер бұл қандай да бір себеппен болмаса, кіріс бөлігі федералды табыс салығы бойынша айыппұлға ұшырауы мүмкін. Бұдан басқа, сіз осы сомаларға төлеген басқа салықтарды қайтаруыңыз керек.
Салықты қайтару туралы түсінікті жақсарту үшін, осы шолуды пайдаланыңыз.
Салықтарды қайтару және колледждің қаржылық жоспарлау
Колледжде қаржылық жоспарлау жағдайында, салықтарды қайтару көбінесе салық төлеуші өз үлесін қосқан 529-шы бөлімнен квалификациялық емес бөлуді алғаннан кейін жиі кездеседі, содан кейін сол жылдың үлесі үшін салықтық жеңілдікті талап етеді.
529 колледж жинақ бағдарламасына қатысу үшін федералдық табыс салығы бойынша шегерім болмаса да, белгілі бір мемлекеттер салық салынатын салықты қайтаруды талап ете алады, егер сіз бастапқы жарналарды мемлекеттік табыс салығы бойынша декларацияға аудара алсаңыз. Колумбия округіндегі 30-дан астам мемлекет осындай ынталандыруды қолдайды.
Егер сіз квалификациялық емес үлестірім алуға мүмкіндігіңіз бар болса, өзіңіздің нақты мемлекетіңіздің салықты қайтару ережелерін түсіну өте маңызды. Мысалы, Калифорния штатының салықтық шегеріміне ие емес, сондықтан ешқандай қайтару жоқ. Дегенмен Калифорния салық төлеушісінің біліктіліксіз шығуы, қосымша 10 пайыздық федералды қосымша салық салынатын салыққа жататын жағдайда ғана, Калифорниядағы жалақы мөлшеріне қатысты қосымша 2,5 пайыз мөлшерінде айыппұл салынады.
Нью-Йорктің кеңесші-басқарушы немесе тікелей колледждің жинақ жоспарларына арналған, роллерлердің негізгі бөлігі және біліктілігі жоқ шығындар Нью-Йорктегі салықтарды шегеруге жатады, бірақ шегерілмеген жарналарды алып тастағаннан кейін ғана. Индиана штатының иесі индекстік Индиана салық несиелері бұрын талап етілген дәрежеде 529 жоспары бойынша квотадан тыс шығудың 20 пайызына тең салық төлеуге міндетті.
Бұл мақсатта біліктілік алуға тыйым салу, бенефициардың қайтыс болуы немесе мүгедектік нәтижесінде немесе бенефициардың стипендия алуына байланысты алынған қаражат есебінен алынатын қаражатты қамтымайды. Бұл жағдайда, есептік жазба шот ашылған сәттен бастап 12 ай ішінде аяқталған кез-келген шотқа қолданылады.
Салықтарды қайтарудан босату
Салықты қайтаруға байланысты квалификациялық емес үлестірулер, әдетте, жоғары білім беру мақсаттарына арналмаған кез келген таратуды, көбінесе басқа мемлекеттің колледж жинақ бағдарламасына айналдыруды қамтиды. Бірақ, федералды табыс салығын немесе 10% айыппұлды төлеуге тура келмейтін немесе мемлекет салығын қайтаруды қамтамасыз етуге тиісті кейбір жағдайлар бар. Бұлар бенефициардың қайтыс болуын, мүгедектікке байланысты бөлінулерді, АҚШ әскери академиясына баруды немесе жеткілікті қаржылық көмек алуды, гранттарды немесе колледж шығындарын жабу үшін басқа көмек алуды қамтиды.
Балаңыздың білім алуына арналған 529 жинақ жоспарына инвестициялаудың салықтық жеңілдіктері мен ықтимал салық салдарларын түсіну өте маңызды. Салықты қайтаруды алып тастауға қалай әсер етуі мүмкін екендігін анықтау үшін сіздің мемлекетіңіздің нақты салық кодекстерін білетін қаржылық кеңесшімен сөйлесіңіз.