Қарапайым IRA Rollovers жасайтын екі жылдық ереже соншалықты қарапайым емес
Егер сіз бұрынғы жұмыс берушінің «БІРГЕ ИРА» немесе «Қызметкерлерге арналған жинақ ынталандыру туралы» жоспары бойынша активтерді айналдыруды қаласаңыз, процесс бірдей болуы мүмкін. Бірақ, айналдыру үрдісінің бір бөлігі ретінде, Сізге 401 (k) активті айналдырдыңыз деп сұралмаған тағы бір сұрақ қойылады: Сіз BASIC IRA-ға қанша уақыт қатыстысыз?
SIMPLE IRA активтерін айналдыру жолдары
401 (k) жоспары сияқты, сіз қарапайым ИРА-ға қатысқан жұмыс берушіден шыққан кезде сізде сол активтерге арналған бірнеше нұсқалар бар. SIMPLE IRA-дің қаражаты басқа SIMPLE IRA, IRA немесе 401 (k) сияқты жұмыс берушінің басқа да білікті жоспарына айналдырылуы мүмкін. Бірақ 401 (k) сияқты, сіз активтерді аудару кезінде салықтар мен айыппұлдарды болдырмау үшін, айналдыруға арналған белгілі бір өтпелі процесті ұстаныңыз.
Процестің ең маңызды бөлігі - зейнетақымен қамсыздандыру жоспары бойынша активтердің жалпы сомасын немесе кез келген бөлігін тексеру туралы сізге жазылмайтындығын қамтамасыз етеді, бұл ең жақсы жағдайда 20% салықты ұстап қалуға әкеледі және, ең алдымен, пайдаға салынатын салықтарға және ерте тарату айыппұлы.
Оның орнына сіз бұрынғы жұмыс берушінің «SIMPLE IRA» жоспарындағы активтеріңізді ақшалай қаражатқа ақшаңызды аударатын сенімгерлікпен сеніп тапсырылған ақша аударымдарын таңдағыңыз келеді және сіз өзіңіздің айналдыру IRA FBO аббревиатурасы) және содан кейін сіздің орамадағы IRA-іңізде сақтауға болады.
Бірақ қарапайым IRA айналдыру үдерісі 401 (k) мәніне ұқсас болғанымен, бұл бір қосымша сұраққа жауап барлық айырмашылықты жасайды.
ЖАЛПЫ ИРА 2 жылдық ережесі
SIMPLE IRA-ға алғашқы қосқаннан кейінгі алғашқы екі жыл ішінде сіз салық төлеушіліктен сенімгерлікпен басқаруға аудару кезіндегі бұл SIMPLE IRA-дан басқа SIMPLE IRA-ге кез келген соманы аудара аласыз. Егер сіз 2 жылдық кезеңде шотты бөлуден немесе IRA-дің басқа түріне тапсыруға тырыссаңыз, онда ақша салық салынбайтын сома болып саналмайды. Оның орнына, ол қарапайым IRA-нің таралуы және дәстүрлі IRA-ға үлес ретінде қарастырылады, бұл таратудың күрт салдарына әкеледі және тіпті IRS ИРА жыл сайынғы салымының шегі бойынша кез-келген сомаға байланысты проблемаларды тудыруы мүмкін. Осы айыппұлдарды болдырмау үшін 2 жылдық ережені қанағаттандырмай тұрып, сіз қарапайым IRA активтерін ештеңеге емес, басқа қарапайым IRA-ға айналдырмайтыныңызға сенімді болыңыз. Нысандарды қарапайым сақтау үшін, сіз екі жылға дейін қаражат қалдырғыңыз келуі мүмкін.
Алғашқы SIMPLE IRA үлесінен бастап екі жыл өткеннен кейін, жоспардың кастодициясында сіз іс жүзінде бұл ережеге қанағаттанғансыз (кейбір қамқоршылар бұл кезеңді әртүрлі «басталу» күндерімен есептеп) аудару туралы құжаттарды рәсімдеуді бастамас бұрын растауыңыз керек.