Last Minute Салықты үнемдеу үшін зейнетақы жинақ ақшаңызды айтыңыз
Ешкім Сэмнің анасына тағы да салықтар төлеуді қажет етпейді, бұл өте қажет. Бақытымызға орай, IRS салық кодексі әр түрлі зейнетақы жинақтарына қатысу үшін белгілі бір салық жеңілдіктерін береді, бұл салықты төмендетуге көмектеседі. Бірақ жылдың аяғына қарай біздің салықтық жеңілдіктер нұсқалары 2015 жылға салық жылына біршама шектеулі болады.
Мұнда зейнетақыға жұмсалатын қаржыңызды көтеріп жатқанда қазір (немесе кейінірек) салықтарды төмендетуге көмектесетін бірнеше минуттық балама бар:
401 (k) немесе 403 (b) зейнетақы жоспарына соңғы жарналарды енгізіңіз. Табыс салығын азайтудың бір әдісі зейнеткерлікке шығу кезінде 401 (k) немесе 403 (b) жоспарына салық салынғанға дейінгі жарналарды ұлғайту болып табылады, егер сіз осы зейнетақы жоспарларының бірінде жұмыс істесеңіз. 401 (k) және 403 (b) жоспарларына арналған IRS шектеулері 2015 жылы $ 18,000 құрайды (50 және одан жоғары жастағы 24 000 АҚШ доллары) және бұл шектеу сәйкес келетін жарналарды қамтымайды. Егер сіз биылғы жылы максималды сомаға өз үлесін қосуға қабілетсіз болсаңыз, кем дегенде, біреу ұсынылған жағдайда толық жұмыс беруші матчын алғаныңызды тексеріңіз. Жыл соңына дейін көбірек ақша салуға болатындығын көру үшін адами ресурстар бөліміне хабарласыңыз.
Жеке зейнетақы шотына (IRA) қосылыңыз. Салықты қысқартудың бірыңғай стратегиясы, зейнетке шығу үшін пайдаланылуы мүмкін, IRA-ға шегерілетін үлес қосу. Шарттың жарна мөлшері 5 500 АҚШ долларына дейін ($ 50 немесе одан жоғары болса, 6 500 АҚШ долларына дейін) өтемақы сомасының 100 пайызын немесе Сіздің өтемақыыңыз осы шектеулерден аз болса, салық салынатын табыстың бір жылына 100 пайызын құрайды.
Жұмыс беруші арқылы зейнеткерлік жоспарға қатысқан болсаңыз, бұл жарналарды есептен шығару мүмкіндігі сіздің табысыңыздың негізінде шектеледі. 2015 салық жылы үшін IRA жарналарын шығаруға қабілеті 71 000 АҚШ доллары немесе одан да көп (118 000 АҚШ доллары тұратын ерлі-зайыптылар үшін бірге) түзетілген түзетілген жалпы табыс (MAGI) бар жалғыз филлер болып табылса, опцион болып табылмайды.
Егер сіз жұбайыңызбен бірлесіп, жоспармен қамтылған болса, бірақ сіз болмасаңыз, MAGI $ 193,000-дан төмен болса, сіз де IRA-нің жарналарын шығара аласыз.
Өз бетіңізше жұмыс істейтін болсаңыз, басқа зейнетақылық жинақ нұсқаларын пайдаланыңыз. Салық жеңілдіктері бар шоттардағы зейнетақы активтерін жою үшін қосымша мүмкіндіктер кәсіпкерлер мен өзін-өзі жұмыспен қамтығандар үшін бар. SEP IRAs , SIMPLE IRAs және Solo 401 (k) s - өзін-өзі жұмыспен қамтыған адамдар үшін танымал зейнеткерлікке үнемдеу нұсқалары. Қарапайым IRA-лерді 1 қазанға дейін орнату керек және Solo 401 (k) жоспарлары 31-ші желтоқсанға дейін орнатылуы керек. Алайда SEP-IRA келесі жылдың 15 сәуіріне дейін (15 қазанға дейін ұзартылған жағдайда) құрылуы мүмкін.
Роттың есепшоттары болашақ табыс салығын төмендетуге көмектеседі. Егер жұмыс беруші Roth 401 (k) немесе Roth 403 (b) опциясын ұсынса, сіз ағымдағы жылдағы салық шегерімін қажет етпесеңіз, осы шоттарға жарналар енгізуді қарастырғыңыз келуі мүмкін. Жұмыс берушінің зейнетақымен қамсыздандыру жоспарына немесе шегерілетін IRA-ға төленетін алдын-ала төлемдер сіз төменгі салықтық кронштейнде болсаңыз, ең жоғарғы табысқа жетпеген жылдарыңызда болмаса немесе сіз жоғары маржиналдық салықтық кронштейнге келешек.
Мұндай жағдайларда Роттың салықтық кіріс өсімінің артықшылығын пайдаланғаны жөн. Roth IRA-лердің IRA-лерге қарағанда әр түрлі кіріс шектеулері бар екенін есте сақтаңыз, бірақ салым сомасы бірдей.
Рот ИРА-ның 2015 жылға арналған қосқан үлесі
Егер сіз әлі де IRA қандай түрін таңдағаныңызды шешсеңіз, осы пайдалы дәстүрлі қарсы Roth IRA нұсқауын тексеріңіз.
Денсаулық сақтау жинақ шотына (HSA) қаражат бөліп қоюды қарастырыңыз. Егер Сіз жоғары деңгейдегі денсаулық сақтау жоспарына жазылсаңыз, HSA - салық жеңілдігі, болашақта денсаулыққа байланысты шығындарға тікелей салық жеңілдіктерімен төлеуге көмектесу тәсілі. HSA-лер сонымен бірге табыс салығын төмендетуге көмектесетін соңғы сәтте үнемдеудің тамаша стратегиясын жасайды. 2015 жылы HSA салымының лимиттері жеке қамту үшін 3 350 АҚШ долларын және отбасылық қамту үшін 6 650 АҚШ долларын құрайды.
55 жастан асқан болсаңыз, Medicare жарамдылығы басталмай тұрғанда, қосымша $ 1,000 көтеру жарнасы бар.
Денсаулық сақтаудағы жинақ шоттары үш еселенген салықтан босатуды ұсынады. HSA-лерге енгізген ақшаңыз ағымдағы салық салынатын табысты төмендетеді, салықты кейінге қалдырады және сіздің шотыңызға денсаулыққа байланысты шығыстарға пайдаланғанша салық салынбайды. HSA жиі маңызды зейнетақылық жинақ құралы болып саналады, себебі 65 жасқа толғаннан кейін, осы шоттарды медициналық емес шығындарға қолдануға айыппұлдар жоқ. (65 жастан кейін біліктілігін жоғалту салықтың қалыпты мөлшерлемесі бойынша салық салынуы мүмкін).
Денсаулық сақтау жинақ шоттары және зейнеткерлікке шығу
HSA жарналары 2016 жылдың 15 сәуіріне дейін 2015 жылға дейін салық салынуы мүмкін. Айрықша жалақы аударымдары арқылы жарналар жасаудың ыңғайлылығы мен қарапайымдылығы HSA-ның тартымды ерекшелігі болып табылады. Дегенмен, HSA-ның көптеген қатысушылары 2015 жылғы салық жылына тұрақты жарналардан шегерімдерден тыс салымдар жасауға мүмкіндік беретін қосымша уақыт туралы білмейді. Сіз 31 желтоқсанға дейін жалақы аударымдары арқылы сіздің жарналарыңызды максималды түрде арттырмаған болсаңыз, сіздің HSA-ға қосымша жарналар енгізу үшін салық декларациясының соңғы мерзімі (кеңейтімдерді қоспағанда) бар. Осы салықты үнемдеу мүмкіндігін пайдалану үшін, Шотты тікелей жаза немесе банк шотыңыздан автоматты түрде аудару арқылы HSA шотына тікелей жарналар жасау қажет.
HSA жарналары бойынша салықтық жеңілдіктің қосымша пайдасы, шегерім талап ету үшін шегерімдерді белгілеудің қажеті жоқ. Салық салу мақсаттары үшін HSA жарналары желінің шегерімінен жоғары болып саналады. Бұл олар түзетілген жалпы кірісті (АГИ) төмендетуге көмектеседі және басқа салық жеңілдіктері мен кірістерге тәуелді несиелерге ие болуына ықпалын тигізе алады.
Егер Сіз сау болып табылсаңыз немесе сіздің HSA қаражатыңызға кіруге мұқтаж болмасаңыз, икемді шығыстарды есепке алу (FSA) сияқты, «оны пайдалану немесе оны жоғалту» ережесі жоқ. Нәтижесінде сіз өзіңіздің HSA қорларыңыздан шығып, өзіңіздің балансыңыздың зейнеткерлікке шығуына мүмкіндік аласыз. Денсаулық сақтаудың жинақ шоттары сондай-ақ ұзақ мерзімді өсу әлеуетін ұсынатын түрлі өзара қорлар арқылы әртараптандырылған инвестициялық опцияларды ұсынады.
IRA-ға жарналардан айырмашылығы, денсаулық сақтау жинақ шоттарында табыс шектеуі жоқ. Тек 2015 жылғы салық жылында денсаулық сақтаудан түскен қаражат есебінен медициналық сақтандырудың жоғары деңгейін төмендету жоспарымен қамтылуы қажет екенін ескеріңіз. HSA жарналарын енгізу мерзімі - 15 сәуір, тіпті егер сіз кеңейтімді тапсырсаңыз.
Сіздің салық жинақтарыңызды бағалаңыз. 2015 салық жылына арналған салықтарыңызды көруге лайық болсаңыз, салық декларациясын бергенге дейін күтудің қажеті жоқ. Бұл алдын-ала салықтық калькулятор жұмыс берушінің демеушілік зейнетақы жоспарына, шегерілетін IRA-ларға, өзін-өзі жұмыспен қамтыған жоспарларға немесе HSA-ға қосымша жарналардың салықтық салдарын бағалау үшін пайдаланылуы мүмкін.