FBO нені білдіреді?
FBO трасттары
FBO термині тірі траст өмірді сақтандыру полисінің бенефициары деп аталады. Саясаттың бенефициардың белгілеуі сияқты тағайындалған нұсқаны байқай аласыз:
«Jane Smith Living Trust UAD 02/17/17 FBO Джейк және Джо Смит».
Аударма келесідей нәрселерді жасайды: Джейн Смит 2017 жылғы 17 ақпандағы келісім бойынша тірі траст құрды, өмірді сақтандыру полисін иеленді және оның болашақ түсімдерін жинады.
Саясаттың қайтыс болған кезде оның қайтыс болуына мұра беретін ұлдары Джейк пен Джо Смит пайдасына сенеді. ФБО-ның тағайындалуы тірі трасттың мақсатын тиімді түрде орнатады. Джейк және Джо - сенімнің негізгі бенефициарлары .
Басқа FBO белгілері
FBO нұсқауы бенефициардың белгілеуі бар кез-келген шотқа немесе активке пайда болуы мүмкін - бұл термин сенім білдірілген адамдарға арналған. Міне, кейбір мысалдар.
- Джейн Смит өзінің 401 (k) нұсқасын оның IRA-іне айналдыруды қалайды. Ол барлық тиісті келісімдерді жасайды және шотының балансы үшін 401 (k) жоспарының әкімшісінен чек алады. Тексеру ИРА жоспарының әкімшісіне «FBO Джейн Смит» белгісімен жасалынады. Бұл қаражат жаңа шотқа жіберілді және олар Джейндің пайдасына жасалды. Егер тексеру Джейнге жасалса, ол 401 (k) үлестірілім деп есептелуі мүмкін, егер ол шектеулі мерзім ішінде басқа зейнетақы шотына тікелей қоймаса, ол салықтар мен айыппұлдарға ұшырайды.
- Балалар өз ақшаларын немесе мүліктерін заң жүзінде ұстай алмайды, сондықтан FBO-нің тағайындауы кейде оларға ақша жіберетін чектерде немесе басқа қаржы құралдарында пайда болады. Егер кәмелетке толмаған адам 50 000 АҚШ долларын мұрагерліктен иемденсе, онда ол «Силлдің» анасының аты-жөні алушы ретінде немесе «егер ата-анасы қайтыс болғаннан кейін« FBO Sally Smith »-ды оқып шығуы мүмкін, баланың мүлкін және ақшасын көпшілік жасқа толғанға дейін. Бұл ақшаның бенефициары ақылға сыймаған немесе өз істерін басқаша орындауға қабілетсіз болса, басқаны тағайындауға тағайындалған.
- ФБО-ның тағайындалуы банкке ақша аудару кезінде де пайда болуы мүмкін. Чек банкте жасалуы мүмкін, бірақ дереу белгілі бір бенефициардың шотына аударылады.
- Белгілі бір себепке ақша жинау үшін қайырымдылыққа ақша жіберіп жатсаңыз, мысалы, «Хоспис қорының FBO Джейн Смит» сияқты нұсқауы пайда болуы мүмкін.
ЕСКЕРТПЕ: Заңдар мезгіл-мезгіл өзгеруі мүмкін және жоғарыда көрсетілген ақпарат соңғы өзгерістерді көрсетпеуі мүмкін. Кез келген шотқа FBO бенефициарын атауды қарастырсаңыз, ең жаңа кеңес алу үшін адвокатпен немесе қаржылық кеңесшімен кеңесіңіз. Осы мақалада қамтылған ақпарат заңгерлік кеңес ретінде қарастырылмайды және ол заңдық кеңестің орнын алмастырады.