2016 жылы IRA-ге қаншалықты үлес қосуға болатынын біліңіз
Айта кету керек, IRA нақты инвестициялар емес, қорлар, өзара қорлар, ЕФҚ, CD-лер немесе басқа қолайлы инвестициялармен қаржыландырылуы мүмкін шоттың түрі болып табылады.
2016 жылы IRA-дің жарнасы
2016 жылға арналған максималды жарна мөлшері 5 500 АҚШ долларынан немесе табыстың 100% -ынан аз. 50 және одан жоғары жастағы салық төлеушілер жалпы сомасы 6 500 АҚШ долларын құрайтын 1 000 АҚШ долларын құрауы мүмкін. Сіз 2016 жылдың 15 сәуіріне дейін 2016 IRA жарнасын енгізе аласыз.
Дегенмен, IRA-ны ашу үшін жұмыстан шықпай тұрып, қайсысының біреуі (дәстүрлі немесе Рот) дұрыс екенін анықтаңыз.
Дәстүрлі IRA:
- Егер сіз табыс тапқан болсаңыз, 70/1 / 2 жасқа дейінгі жарналарыңызды қосыңыз
- Қолданыстағы қатысушылар үшін ағымдағы салық жеңілдіктерін қамтамасыз етеді (IRS сіздің жинақыңызды субсидиялайды!)
- Инвестициялық пайданың салықтық кейінге қалдырылуына мүмкіндік береді (бөлінулер салық салынатын пайдаға салық ставкасы бойынша салық салынатын сәтте салық салынатын болады)
- Жасы 70-тен 1-ге дейін бөлу үшін қажет
2016 жылға дейін IRA шектеулері
IRA үлесіңіз үшін ішінара немесе толық табыс салығы бойынша шегерімге үміткер болу сіздің табысыңызды қосқандағы бірнеше факторға және басқа салық жеңілдігі бар зейнетақы жоспарына қатысуыңызға байланысты. Табыс лимиттері уақыт бойынша өзгереді.
2016 жылы шегерім көлемі 2015 жылдан бастап өзгертілмеген жалпы табыстары бар (АГИ) отбасыларға немесе үй шаруашылықтарының басшыларына $ 61,000-дан $ 71,000-ға дейін жалғасады.
Бұл дегеніміз, сіз $ 61,000-дан аз табыс тапсаңыз да, сондай-ақ жұмыс орнындағы зейнеткерлік жоспармен қамтылған болса немесе 401 (k) немесе ұқсас жұмыс жоспары болмаса, онда сіз толық шегерімге ие боласыз.
Егер сіздің салықтық мәртебесі мәртебесі жалғыз немесе үй шаруашылығының басшысы болса және АГИ-іңіз 61 000 АҚШ долларынан асатын болса, бірақ $ 71,000-нан кем болса, сіз ішінара шегерімге ие бола аласыз. Табысы 71000 АҚШ долларынан асатын жеке тұлғалар IRA-ның шегерілетін IRIB-нің жарнасына сәйкес келмейді.
Ерлі-зайыптылар үшін бірлескен салық декларациясын берген және IRA-нің салымын жасайтын жұбайлар 401 (k) немесе жұмысқа қатысты жоспармен қамтылған, шегерімдер 98 000 долларға дейін қысқартылып, 118 000 АҚШ долларына жабылады.
Егер сіз жұмыс орнында 401 (k) қамтылмаған болсаңыз, бірақ сіздің жұбайыңыз болса, онда сіздің AGI құрайтын $ 183,000 кем болса, сіз шегеруге құқылы бола аласыз. Шегерім көлемі 2016 жылы $ 184,000 мен $ 194,000 аралығында, 2015 жылы $ 183,000 және $ 193,000 аралығында болады.
Егер сіз некеге тұруды жеке-жеке көрсетсеңіз және сіз жұмыс орнында зейнетақы жоспары бар болсаңыз, онда сіздің шегерімдеріңіз $ 0-ден $ 10,000-ға дейін.
A Roth IRA:
- Табысқа қол жеткізгеніңізге дейін салымдарға рұқсат береді
- Білікті дистрибуция ретінде қабылданған жағдайда, инвестициялық кірістерді салық салудан босатуға мүмкіндік береді (салымдар бойынша ағымдағы салықтық жеңілдіктер жоқ, бірақ зейнетақылық төлемдер салық салынбайды)
- Кез-келген жастан бастау үшін бөлуді талап етпейді (шын мәнінде, Рот ИРА Сіздің мұрагерлеріңізге тиым салынған болуы мүмкін)
2016 Roth IRA шектеулері
IRA-лер салық жеңілдіктерін ұсынса да, олардың арасындағы айырмашылықтар жеткілікті түрде күшейе бермейді. Дәстүрлі IRA федералды салық жеңілдіктеріне және салықтарды кейінге қалдыруға мүмкіндік береді, ал Рот федералды салықтардан босатылған біліктілікті алуға мүмкіндік береді (бірақ ағымдағы шегерім жоқ). Егер сіз шегерілетін IRA құқығына ие болмасаңыз немесе сіз зейнеткерлікке шыққанда жоғары салықтық кронштейнге кіруіңіз мүмкін деп ойласаңыз, оның орнына Roth IRA деп қарастырыңыз.
Рот ИРА-ның жарна мөлшері 2016 жылы өзгермейді. Сіз 50 жастан кіші болсаңыз немесе егер сіз үлкенірек болса, 6 500 АҚШ долларын құрайтын болсаңыз, Ротта 5 500 АҚШ долларына дейін үлес қоса аласыз. Рот ИРА-ның жарналары салықтан босатылмайтындығын, олар салықтан кейінгі доллармен жасалатынын есте сақтаңыз.
Алайда, әдетте, ақшаға қайтадан салық салынбайды. Рот ИРА-ның ең тартымды ерекшелігі мынада, зейнетақы шоттарының мұндай түрі кемінде 5 жыл бойы ашылғанға дейін 59 ½ жасында салық салынбайтын ақшаны алуды ұсынады. Икемділікке қосымша мүмкіндік бар, себебі сіз Roth IRA-ға (салымдардың пайдасыздығына қарамастан) салынған жарналар зейнетке шықпас бұрын салық пен айыппұлдан босатылуы мүмкін.
Roth IRA-ға талап қою үшін кіріс шегі бар. Бірыңғай және салық төлеушілердің салықтық мәртебесін беру үшін, 2016 жылы табыстың өтпелі кезеңі $ 117,000-дан 132,000-ға дейін, 2015 жылы 116 мың доллардан 131 мың АҚШ долларына дейін болады. Рот ИРА-ға қаражат салатын салық төлеушілерге арналған АГИ-нің ауқымы 184,000 доллардан 194,000 долларға дейін ерлі-зайыптылар бірлесе отырып, 2015 жылы $ 183,000-дан $ 193,000 дейін. Демек, 2016 жылы Roth IRA-ға өз үлесін қосуға болмайды, егер сізде AGI-нің бір адам ретінде 132 000 АҚШ долларынан астамы болса немесе 194 мың доллардан асқан болса,
Өзін-өзі жұмыспен қамтамасыз етілген IRA жарналарының шектеуі 2016
Өз бизнесіне немесе өзін-өзі жұмыспен қамтыған зейнеткерлік қорғаншылар АЖК-нің шектеулері 2016 жылға өзгеріссіз қалады деп күтеді. SIMPLE IRA-лердің лимиті 2016 жылы 12,500 АҚШ долларын құрайды, 2015 жылға қарай. Сонымен, 2016 жылы SIMPLE IRA-лерге арналған жарналар 3000 доллардан тұрады.
Егер сіз SEP IRA-ға қатыссаңыз , сіз 2016 жылы $ 53,000 немесе 25% дейін 265,000 долларға дейінгі сомаға үлес қоса аласыз. Өзін-өзі жұмыспен қамтыған бизнес иелерінің өздерінің жеке 401 (k) немесе Solo 401 (k) болуы мүмкін . 2016 жылы 401 (k) лимиттері 18 000 АҚШ долларын құрайды. 2016 жылы 50 жастан асқан салымшылар 40 000 АҚШ долларын құрайтын жеке тұлғаға $ 6000 қосып, 24 000 АҚШ доллары мөлшерінде ең көп қосқан үлесін алады. Есіңізде болсын, бұл шектеу өзіне әлеуетті өзіңіз жасайтын ықтимал «жұмыс беруші» жарамды салымдарды қамтымайды.
Есіңізде болсын, IRA үлкен салық жоспарлау құралы бола алады, тіпті соңғы минутында. 2015 жылға арналған жарналар кез-келген уақытта салықтарды салық төлеуге дейін жасалуы мүмкін. Демек, сіз 2016 жылдың 15 сәуіріне дейін өз үлесіңізді қосып, қолданылатын салық шегерімін қабылдаңыз. Егер сізде өзіңіз жұмыс істейтін IRA бар болса және кеңейтіміңізді берсеңіз, 2016 жылдың 15 қазанына дейін бұрынғы жарнаңызды жасай аласыз.
Өткен жылдардағы үлес максимумдарын табыңыз: