HSA және FSA: айырмашылығы немен жақсы?

Салықтық жинақ, жарналар мен HSA-ның FSAs туралы білетін нәрселері

Сізде бар медициналық сақтандыру жоспарының түріне қарай Сіз HSA немесе FSA құқығына ие бола аласыз. Осы түрлердің немесе жоспарлардың артықшылығын пайдаланып, ақша үнемдеуге және жыл бойы пайда болатын медициналық шығындарға дайындалуға көмектеседі.

HSA және ҚҚА әртүрлі жағдайларда әртүрлі біліктілік пен артықшылықтарға ие. Мұнда негіздерді түсінуге және ең жақсы жоспарды таңдауға көмектесу үшін білуіңіз қажет барлық нәрселермен танысыңыз.

Денсаулық сақтау туралы есеп (HSA) дегеніміз не?

HSA - жоғары салық салынатын денсаулық сақтау жоспарымен бірге қолданыла алатын салық жеңілдігі бар жинақ шоты . HSA шоты бойынша қаражат шоттағы ұстаушыға тиісті медициналық шығындар үшін пайдаланылады. Денсаулық сақтау Жинақ шоттары жоғары деңгейге жетпейтін денсаулық сақтау жоспарларына (HDHP) байланысты болуы керек, егер сіз жоғары білікті денсаулық сақтау жоспарына жазылмаған болсаңыз, олар қол жетімді емес.

Білікті HDHP сізге HSA арқылы жинақ опцияларына қол жеткізуге мүмкіндік береді

HDHP сізге шабуылдарды және қалта шығындарын жабу үшін ақшамен шығу туралы алаңдаушылық тудырса, бірақ негізгі артықшылықтарға көз жеткізген кезде сізде жоғары шекті медициналық сақтандыру жоспары мен HSA пайда болған кезде, бұл мағынасы көп және сізді артықшылығы бар. Екі негізгі элемент:

• Төменгі ақылар сіздің денсаулық сақтау жоспарыңыздың ақшаңызды үнемдейді
• HSA қолжетімділігі сізге салық жинауды үнемдеуі және ұзақ мерзімді жинақ үнемдеуі мүмкін

HSA-ның шынымен жақсы идеяны жасайтын артықшылықтары

HSA-дің төменде келтірілген салыстырмалы диаграммаға қарапайым сипаттайтын көптеген артықшылықтары болса да, екі басты ерекшелігі бар:

• HSA-ға инвестициялаған кез-келген ақша салықты жоғалтады және егер оны медициналық шығындарға жұмсамасаңыз, онда сіз зейнетақыға жинақ жинауды жалғастыра аласыз.

• HSA-дан білікті медициналық шығындарды төлеу үшін ақшаны алу салықтан босатылады.
• HSA-ғы кірістер салық салынбайды
• Егер сізде жоғары медициналық немесе дәрігерлік шығындар болмаса, сіз ақша жұмсамаңыз немесе жоғалмайсыз, ақшаңыз уақыт өте келе қалыптасады, сондықтан бірден сіз медицина қорларына кіруді қажет етсеңіз, Жыл сайынғы салымға шектелген, HSA-дағы ақша уақыт өте келе салынады.

Икемді шығыстық есеп немесе икемді шығыстарды ұйымдастыру (FSA) дегеніміз не?

Сондай-ақ, кейде икемді шығыстар есебіне жататын икемді шығыстардың келісімдері медициналық шығындар үшін пайдаланылуы мүмкін, олар HDHP-мен ешқандай денсаулық сақтау жоспарларымен пайдаланыла алмайды және әдетте жұмыс берушінің артықшылықтар пакетінің бөлігі ретінде ұсынылады.

FSA ақысы жыл аяғында - ұзақ мерзімді жинақ потенциалы болмайды

Сіз өзіңіздің ҚҚА-ңызға салынған ақшаның салық жинақтарынан пайда көресіз, проблема болса, оларды пайдаланбаған болсаңыз, жылдың аяғында ақша қалдырмайсыз. ҚҚА ұзақ мерзімді жинақ стратегиясы ретінде жақсы жұмыс істемейді *.

HSA немесе FSA арқылы салықтарды үнемдеу

HSA және FSA-мен салық жинаудан пайда көресіз, өйткені сіз өзіңіздің жұмыс берушіңіз немесе әкімгеріңіздің алдында «салық салынғанға дейін» ақшаңызды төлей аласыз.

Сіз бір уақытта HSA және FSA-ге ие бола аласыз ба?

ҚҚА «шектеулі мақсаттағы FSA (LPFSA)» ретінде тағайындалса, сіз тек HSA және FSA-ге ғана ие бола аласыз. LPFSA-ның белгілі бір мақсаты болуы керек, мысалы, LPFSA стоматологиялық және көру шығындарын жабу үшін тағайындалған кезде, HSA-ның тұрақты медициналық шығындарын қамтымайды.

HSA мен FSA арасында қандай айырмашылық бар?

Төменде келтірілген диаграмманы пайдалана отырып, HSA-ның FSA-ның әртүрлі артықшылықтары мен кемшіліктерін тексере аласыз.

HSA және FSA шығыстары қандай?

HSA және ҚҚА денсаулыққа жұмсалатын шығындарды жабуға арналған . Адамдар өз қаржыларын қалай пайдалана алатынын кейбір мысалдарға мыналар жатады: копиялар, шегерімдер , кейбір дәрі-дәрмектер, сондай-ақ денсаулық сақтаудың көптеген басқа да шығындар. Қолайлы шығыстарды 969-шы беттің 8-бетінде көруге болады: Денсаулық сақтауға арналған жинақ шоттары және басқа да салықтық жоспарлар .

Сіздің жоспарыңыздың әкімшісі немесе жұмыс беруші сіздің денсаулық сақтау жоспарыңыздың білікті шығындарын түсінуге көмектесе алады.

Жақсы нәрсе? HSA немесе FSA?

Жалпы HSA неғұрлым икемді болып табылады, салықтар аз төлеп, ақшаңызды үнемдеуге мүмкіндік береді, бірақ ақшаны ұзақ мерзімге үнемдеуге мүмкіндік береді, өйткені кез-келген жылда пайдаланбайтын болсаңыз, уақыт өте келе жинақ ретінде жиналып, жинақталады.

ҚҚА уақытты құрастырмайды, сіз жылдың соңына дейін енгізген соманы жоғалтасыз, сондықтан бұл ұзақ мерзімді жинақ құралы емес. Егер сіз жұмыс берушіні өзгерткен болсаңыз, бірақ сіз өзіңіздің FSA-ді жоғалтасыз, бірақ ол әлі де салық жинақтарын қамтамасыз етеді, сондықтан сіз HSA-ға талап етпесеңіз және сізде HDHP жоқ болса, ҚҚА бұл жақсы таңдау.

HSA және FSA негізгі айырмашылықтары: Сіз үшін қайсысы жақсы?
	HSA	FSA
Біліктілік немесе талаптар	HSA біліктілігін алу үшін жоғары білікті денсаулық сақтау жоспарына немесе HDHP-ге ие болу керек. 2018 жылы біліктілігін арттырудың ең төменгі сомасы жеке жоспарлар үшін 1350 доллар немесе отбасылық жоспарлар үшін 3 700 АҚШ долларын құрайды Сіз Medicare-ге тіркеле алмайсыз Сіз басқа адамның жоспарына тәуелді деп жариялауға болмайды	Әдетте, топ немесе жұмыс беруші арқылы ұсынылатын талаптар жоқ
Жұмыс берушіні өзгерткен жағдайда не болады?	Сіздің HSA сізді қадағалай алады.	ҚҚА сізді жаңа жұмыс берушіңізге қарай алмайды, жұмсалған / пайдаланылмаған кез келген соманы жоғалтуыңыз мүмкін.
Ереже	HSA жыл сайын айналымға түседі, пайдаланылмаған қаражаттар HSA-дағы ұзақ мерзімге сақталады.	ҚҚА қаражаты жыл соңында аяқталады. Оларды сақтай алмайсыз *
Жылдық үлесті шектеу кавтары	2018 жылға медициналық жоспарлардың біліктілік деңгейіне арналған жарна мөлшері * жеке жоспарларға 3 450 АҚШ доллары және отбасылық жоспарларға $ 6,900 құрайды	Егер 2018 жылы екі ерлі-зайыптылардың әрқайсысы 2650 АҚШ долларына (2017 жылы 2600 АҚШ долларына дейін ) жеке жарнаның лимитіне ие болса, онда екі ерлі-зайыптылардың барлығы ҚҚА-ны құраса, 2650 АҚШ доллары болады.
Салым сомасының өзгеруіндегі икемділік	Ия, жыл сайынғы салымның қақпағын есте сақтаңыз	Әдетте тек өзгереді: ашық тіркеу уақытында егер сіз отбасылық жағдайыңыз өзгерсе егер сіз жоспар / жұмыс берушіні өзгерсеңіз
Ұзақ мерзімді жинақ потенциалы	Ия	Жоқ
Қорларды пайдалану үшін айыппұл	Жинақталған жинақ зейнетақымен (65 жастан кейін) айыппұлсыз алынып тасталуы мүмкін 65 жасқа дейінгі медициналық емес шығындар үшін пайдаланылған жағдайда, табыс салығы бойынша декларациялау керек және 20 пайызға дейін айыппұл салынады	Сіз өзіңіздің ҚҚА-дағы шығындарыңыздың орнын толтыруыңыз мүмкін. Бұл жұмыс беруші басқаратындықтан, медициналық емес себептерге байланысты қаражатқа қол жеткізе алмауыңыз мүмкін. Өзіңіздің ҚҚА ​​әкімшісімен немесе жұмыс берушімен толық ақпарат алу үшін сөйлесіңіз.
Салықтық жинақ	Ақшаны жұмыс берушіден тікелей салық салынуы мүмкін Жарналар салық жеңілдігі болуы мүмкін Салықты кейінге қалдырады Жинақталған жинақ ақшаны зейнетке шығаруға салық салынбайды (65 жастан кейін) Білікті медициналық шығыстар салық салынбайды	Ақшаны жұмыс берушіден тікелей салық салынуы мүмкін Білікті медициналық шығыстар салық салынбайды
Арнайы ескертпелер	HSA әртүрлі тәсілдермен қол жетімді болуы мүмкін, дебеттік картаңыздың және шығындардың қалай жұмыс істейтінін сұраңыз.	* ҚҚА жоспарлары шағын көшу немесе жеңілдікті кезеңге рұқсат бере алады, бірақ бұл жоспардың әкімшісінің немесе жұмыс берушінің қалауы бойынша және көптеген жағдайларда қолданылмауы мүмкін.