Сіздің IRA-ң бенефициарларын қорғау және мұра жасау
Егер сіздің IRA-ң айтарлықтай активтері болса, онда өлімнен кейін сіздің АСР-ң бенефициары болуға арналған қайта жанданатын тірі сенімнің ерекше түрін белгілеу керек.
Сенімнің бұл түрі бірнеше түрлі атаулармен, соның ішінде IRA Trust , IRA Living Trust , IRA Inheritor Trust , IRA Stretch Trust , IRA Inheritance Trust немесе Standalone Retirement Trust сияқты әр түрлі аттармен аталады.
Төменде сіз IRA Trust сіздің бенефициарларыңызға, соның ішінде жұбайыңызбен бірге барлық несие туралы ақпаратты таба аласыз.
Бенефициарларыңыз үшін активтерді және басқа қорғауды қамтамасыз ету
Тұтастай алғанда, IRA кредиторлардың ИРА шот иесіне қатысты тұрғылықты жері кезінде қорғалған. Алайда, IRA шотының иесі қайтыс болғаннан кейін және ИРА активтері жеке бенефициардың қолына түссе, көптеген мемлекеттерде ИРА активтері олардың қорғалған мәртебесін жоғалтады (SCOTUS шешімі Мұраланылған IRA-ді қосымша ақпарат алу үшін кредиторлардың шағымдарына нұқсан келтіреді).
Екінші жағынан, ИРА активтері жеке бенефициардың пайдасына құрылған IRA Trust-тің шарттарына сәйкес құрылған субмерділерге берілетін кредиторлардан, жыртқыштардан, сот процестерінен және ажырасқан ерлі-зайыптылардан қорлар сенімнің ішінде қалады және Сенімгер басқарушының қалауы бойынша ғана таратылуы мүмкін.
Бұл бенефициардың банкроттыққа, сотқа тартуға, үйленуге, содан кейін ажырасқан жағдайда, IRA активтері бенефициардың пайдасы мен пайдасы үшін өзгеріссіз қалады.
Сонымен қатар, IRA Trust бенефициарды өзінің жаман шешімдерінен, шамадан тыс жұмсау әдеттерінен, инвестициялаумен тәжірибесіздіктен және жұбайларды асыраудан қорғайды.
Ақыр соңында, егер сіздің арнаулы бенефициарыңыз бенефициарыңыздың арнайы қажеттіліктеріне ие болғыңыз келсе, бенефициар үшін жасалынған субтрrust бенефициардың мемлекеттік көмек алуды жалғастыратындығына кепілдік беретін ерекше қажеттіліктің сенімділігі ретінде арнайы құрастырылуы мүмкін.
Сіздің отбасыңыз үшін мұра құру
Егер сіздің IRA тікелей бенефициарларыңызға сенімсіз болса, онда сіздің бенефициарларыңыз дереу АТС-ді қолма-қол ақшамен төлей алады және ақшаны өздері көргендей жұмсай алады. Бенефициар бұл опцияны таңдағанда не болады? Содан кейін бенефициардың қалған өмір сүру ұзақтығы жоғалғаннан кейін, талап етілетін минималды үлестірулерден немесе ҚТБ-нен біршама үзіліс ғана емес, ал алынатын соманың 100% алушы жыл ішінде алынатын салық салынатын табысына қосылады.
Егер кішігірім немереңізді сіздің АИА-ң тікелей бенефициары ретінде атаған болсаңыз, әртүрлі мәселе туындауы мүмкін. Егер бұлай болса, онда 18 жасқа толғанға дейін IRA-ді немересінің пайдасына басқаруға қамқорлық жасау немесе консерватория құру қажет. Содан кейін немересі 18 жасқа толғанда, ол 100 ИРА-да қалдырылған нәрселердің ешқайсысы ешқандай сызықсыз.
Екінші жағынан, сіздің IRA сіздің IRA Trust арқылы сіздің бенефициарларыңызға өтсе, онда сіздің IRA активтеріңіз қалай жұмсалғанына және бенефициардың қашан және қаншалықты кететініне шектеу қоюға болады.
Бұл сіздің отбасыңыз үшін тұрақты мұра жасайды, себебі Бенефициардың өмір бойы пайдаланылмайтын активтері бенефициардың ұрпақтарының игілігі үшін сенімін жалғастыра алады. Сонымен қатар, бенефициардың салық салынатын жылжымайтын мүлік бар болғаны маңызды болып табылады, себебі IRA Trust тренді генерациялау арқылы сенімгерлікпен жоспарлау арқылы бенефициардың мүліктік салығын барынша азайтуға немесе тіпті алып тастауға арналған.
Сондай-ақ, IRA Trust-ті ақшалай қаражаттың игерушілігінің барлық бенефициарларыңыздың бүкіл өмірінде созылуын қамтамасыз ету үшін және сонымен қатар қазіргі уақытта бенефициарлар қажет етпейтін ИРА активтерін сақтай отырып, болашақ ұрпақтардың игілігі үшін.
Араластырылған отбасын жоспарлау
Егер сіз екінші немесе кейінгі некеде болсаңыз және сіз және сіздің жұбайыңыздың араласқан отбасы болса, сіздің IRA Trust сіздің Сенімгерлікті сіздің өміріңізде жұбайыңыздың игілігі үшін АТА-ға кіруіне мүмкіндік береді, бірақ жұбайыңыздан кейін өледі, сіз IRA Trust-та қалдырған нәрсе өзіңіздің таңдауыңыздың бенефициарларына жіберілетінін айтуға болады.
Бұл жұбайыңыз қайтадан тұруды шешсе, сіздің АХА-ңызды жұбайыңыздың отбасынан немесе жаңа жұбайыңыздан аулақ ұстайды.