Американың көптеген тұрғындары АИР-ға ие, ол да білікті шот деп аталуы мүмкін. Білікті шоттар үкіметпен зейнетақымен қамтамасыз етілген көлік ретінде танылады және 70 ½ жастан кешіктірмей ақшаға салық төлеуді тоқтатуға мүмкіндік береді. Сол кезде біздің сүйікті үкімет сені ұнатпасын ба, сол ақшаға салық төлеуді бастайтыны туралы еске салу үшін сізді иығына түсіреді.
Бұл мәжбүрлеп IRA таратылымы Сізге қажетті төменгі дистрибутив деп аталады және әдетте Сіздің РВД деп аталады. IRS-тың мақұлданған стратегиясы бар, ол сізді «Стратегияны созу» немесе «Стрейч IRA» стратегиясын білуі керек.
Сіз Бенефициарларыңызға ҚБЕ-ді жалғастыра аласыз
Көптеген адамдар бар, олар АВР-дан АЖД-ны зейнеткерлікке кететін табыс ретінде ғана алуға мәжбүр етеді. Әдетте әдетте мұра қалдырып, қалған IRA активтерін мұрагерлерге және бенефициарларға береді. Сіздің IRA-іңізді созу, сіздің бенефициарларыңыздың, сіз қайтыс болғаннан кейін өзіңіздің ҚҰБ-ңызды жалғастыруын жалғастыру. Бұл салықты барынша азайтуға, сондай-ақ жақын туыстарыңызға табыстың түбегейлі мұрасын қалдыруға мүмкіндік беретін өте тиімді және құқықтық әдіс. «Stretch IRA» стратегиясын іске асыру үшін аннуитетке ие болудың қажеті жоқ, бірақ негізгі аннуитеттер олардың негізгі қорғауы мен келісімшарттық кепілдіктері арқасында өздеріне жақсы қарайды.
Келіңіздер қарапайым «Созылу ИРА» мысалына қарап көрейік
Бұл жағдайда әкесінің дәстүрлі IRA-інде үлкен сома бар, ал оның әйелі АИР-ның негізгі бенефициары болып саналады. Контингент (екінші) бенефициар оның жалғыз ұлы, ал үшінші (үшінші) бенефициар - жаңа немересі.
«Стреч ИРА» стратегиясы қалай жұмыс істейді:
- Әкесі 70 ½ айналдырып, өзінің Міндетті Минималды Бағалауын өз IRA-нан алға бастады, ал оның жылдық мөлшері негізінен оның өмір сүру ұзақтығына негізделген.
- 10 жыл өткеннен кейін әкесі ақша аударады, әкесі кетеді.
- Оның жұбайы негізгі бенефициар ретінде тізімделгендіктен, ол күйеуінің IRA-нен РВД-ны алуға кіріседі, бірақ қайта есептелген жаңа ВВД шамасы оның өмір сүру ұзақтығына негізделген.
- Әйел он жылдан бері бұл РВД-ны алады, содан кейін ол өтіп кетеді.
- Олардың жалғыз баласы контингент (екінші) бенефициар ретінде тізімделгендіктен, ол өзінің әкесі ИРА-дан өз өмірлік құндылықтарын сатып алуды бастайды, ал оның өмір сүру ұзақтығына (оның әкесі немесе анасы емес) негізделген жылдық сома.
- Ұлы өзінің өмір сүру ұзақтығына негізделген, әкесінің IRA-ына сүйене отырып, ҚДҚ-ны алады, содан кейін 10 жыл өткен соң ұлы кетеді
- Нәресі үшінші (үшінші) бенефициар ретінде саналады, сондықтан ол өзінің ата-анасының IRA-ін сатып алуды бастайды, ал оның қажеттілігі оның өмір сүру ұзақтығына негізделеді.
Осылайша, Стреч ИРА дәйекті ұрпақтарда көптеген отбасы мүшелеріне табыс табу үшін жұмыс істейді.
Сонымен қатар, IRA Стратегиясының супер стратеги бар
Егер әкесі өзінің немересін негізгі бенефициар жасаса; бұл атамен және немеремен жас арасындағы айырмашылыққа байланысты «Супер стреч» IRA деп аталады.
ИРА-ны созудың көптеген жолдары бар, сондықтан өзіңіздің IRA-ге бенефициар ретінде кімнің тізімін таңдауға болатынын анықтаңыз және бастапқы, контингент немесе үшінші тұлғалардың жақсы ойластырылған ниетімен кім болатынын таңдап алыңыз.
Қайтадан, «Стрейч Ара» стратегиясын іске асыру үшін аннуитетке ие болудың қажеті жоқ екенін түсіну маңызды, бірақ негізгі аннуитеттер негізгі IRA стратегиясын жақсы қорғайды және негізгі кепілдіктері бар . РВД айналасында дамыған тағы бірнеше аннуитеттік стратегия бар . Ең аз дегенде IRA Stretch стратегиясын білуіңіз керек. Егер сіз қазір кеңесшімен жұмыс жасасаңыз және бұл стратегия туралы алғаш рет естіген болсаңыз немесе ол шынымен қалай жұмыс істейтінін түсінсеңіз, онда жаңа кеңесші табудың уақыты болуы мүмкін.