Жоспарды қаржыландыру үшін салық шегерімін қалай талап ету туралы біліңіз
Егер сіз Висконсин штатында тұратын болсаңыз және сіз баланың колледжінің білімін бір күнде қаржыландыратындығыңыз туралы білсеңіз, мемлекеттік салық салуға байланысты 529 колледж бағдарламасы арқылы Сізге салықтық жеңілдіктер туралы білесіз. Сонымен, сіз жоспарға қатысушы болсаңыз, сіз үшін не сақталады? Бұл шолу WI 529 шегерімінің суретін, оның салық төлеушілерге әлеуетті құндылығын және шегерім талап ету туралы нұсқауды ұсынады.
Салық жеңілдіктері сізге қол жетімді
Мемлекеттегі 529 жоспары бойынша өз үлесін қосатын Висконсин тұрғындары болашақ колледждің студентіне, мысалы, жұбайы, баласы, немересі, шөбересі, қарындасы тәрізді әрбір шот үшін Висконсинің табыс салығын қайтаруынан 3 100 долларға дейін түседі не қарындасын.
Бұрын жақын туыстары ғана салымшылар еді, бірақ 2014 жылы мемлекет болашақ студенттің жақын туыстарынан тыс адамдарға үлес қосатын адамдар тобын кеңейтті. Бұл Висконсин басқа мемлекеттерге теңестіреді, бұл әдетте кез келген адамға - жақын туысқандардан отбасылық достарға - болашақ серіктестіктің атынан 529 жоспары бойынша үлес қосуына мүмкіндік береді.
Дегенмен, Висконс штаттың басқа елдерінен кетеді, бұл ерлі-зайыптылардың бірлесе отырып, олардың шегерілуін екі есе көбейтуге мүмкіндік бермейді және жыл сайынғы шегінен асатын сомаларға аударылатын алдын-ала резервті ұсынбайды. Нью-Йорк сияқты мемлекетте, мысалы, ерлі-зайыптылар бірлесе отырып сөйлесе алады.
Жалғыз және ерлі-зайыптылардың екеуі де үлкен шегерім жасай алады (жеке тұлғалар үшін 5 мың доллар, ал ерлі-зайыптылар үшін 10 мың доллар). Осылайша, бұл Висконсин колледждерінің жинақ ақшасы бағдарламасының жетіспеушілігі ретінде ерекшеленеді.
WI 529 жоспары бойынша салық шегерімінің мәні
Висконс тұрғындары өз мемлекетінің 529 жоспарын басқа мемлекеттің жоспарына қарсы пайдалану туралы шешім қабылдауға тырысады, олардың мемлекеттік жоспарына өз үлесін қосуы ықтимал салық жинақтарын есепке алу керек.
Висконсиның ең жоғарғы салық ставкасы 7,65 пайызды құрайтынын ескере отырып, әрқайсысы 3 100 АҚШ доллары салық төлеушіні салық кезеңінде 237,15 долларға дейін үнемдей алады.
Висконс штатындағы штаттық жоспарларға немесе колледждің жинақ шоттарының басқа түрлеріне үлес қосатын тұрғындарға салықтық шегерім ұсынбайды, мысалы, Coverdell Education Savings Account (ESA) немесе UTMA Custodial Account . Көптеген басқа мемлекеттер сондай-ақ осы шоттар үшін салық жеңілдіктерін ұсынбайды, сондықтан Висконс осы жағынан бірегей емес.
Мемлекет атап өткендей, «басқа мемлекеттердің кіріс жинағыштары» 529 жоспары қабылданады, негізгі бөлігі немесе жарналары Висконсинің салық салынатын табысын төмендетуге, соның ішінде кейінгі жылдарға арналған шығынды азайтуға, құқығы жоқ. «
Шығындарды талап ету
Тұрғындар Висконсин Висконсин 1-ші формасының 11 желісі бойынша Висконсин 529 жоспары бойынша салық шегерімін талап етуі мүмкін. 1. Висконсин колледжінің жинақ ақшасын шегеру - бұл «жоғарыдан жоғары» кірістерді түзету, яғни тұрғындар оны басқа шегерімдерді стандартты алып тастау үшін). 529 жоспары бойынша салық жеңілдіктері бойынша кірістердің тоқтатылуы жоқ.
Анықтама және құжаттама
Висконсиндің колледж жинақ ақшасы туралы қосымша ақпаратты Висконсиндегі Revenue веб-сайтында және ресми Wisconsin 529 Plan веб-сайтынан табуға болады.