01 IRA-дің колледж жинақ шоттары ретінде зейнетақымен қамсыздандыруға шолу
Шолу:
Колледждің жинақ шотының альтернативті түрі ретінде IRA-ды, әсіресе, Roth IRA-ды пайдалану туралы көп айтылды. Бұл идеяның негізі, IRA-дің білікті колледждің шығындарына жұмсалатын болса, 10% мерзімінен бұрын айыппұл төлеуден аулақ болуына мүмкіндік береді.
Бұл айыппұлды болдырмау көбінесе табыс салығын болдырмаумен шатастырылады. Бұл қаражаттар, дәстүрлі немесе Roth IRA-нен алып тасталуыңызға қарамастан, бұрын салық салынбаған қаражатқа салынатын табыс салығынан қалыпты салықтан аулақ болады.
Ротты немесе дәстүрлі IRA-ны пайдалану - көптеген күмәнді болжамдар талап ететін жетілдірілген қаржылық жоспарлау стратегиясы және әдетте ұсынылмайды. Бұл техниканың артықшылықтары 529- шi Жинақ шоты немесе Coverdell ESA секциясын пайдалану артықшылығымен салыстырылады.
Идеал инвестор:
Ротта немесе дәстүрлі IRA колледжіне инвестициялау төмендегі жағдайлардың бірнешеуі болған кезде бағалануы керек:
- Ата-ана өздерінің түсінуінде және салық ережелерін білуінде күрделі.
- Зейнетақылық мақсаттар басқа жоспарлар бойынша жеткілікті түрде орындалуда.
- Ата-аналар немесе балалар IRA-ге үлес қосуға құқылы.
- Егер олар колледждің жинақ ақшасын көрсетсе, олар қаржылық көмек ала алмайды.
- Олар басқа колледждердегі жинақ опцияларын көбейтіп қойды немесе олардың кірісіне негізделмеген.
- Олар бастапқыда салынған инвестициядан көп ақша алуды қажет етпейді.
- Олар пайдаланылмаған активтерге соңғы бақылауды сақтап қалғылары келеді.
02 Араластар және Коллег IRA пайдалану кемшіліктері
Әлеуетті артықшылықтары:
Мүмкін, IRA-ны пайдаланудың ең үлкен әлеуеті зейнетақы жоспары активтерінің көпшілігі қаржылық көмек есебіне кірмейді. Егер бірдей сома Coverdell ESA немесе 529 бөлімінде сақталған болса, оның құнының 5,64% -ы жыл сайын қаржылық көмекке есептеледі.Тағы бір артықшылығы - ААА-да қалыпты зейнеткерлік жасқа дейін (кемінде 59/1 / 2) болған пайдаланылмаған қаражаттар 10% айыппұлды алуға жатпайды. РОТ АХА жағдайында олар да табыс салығына жатпайды.
Бұл қолданылмаған 529-бөлімге немесе «Coverdell ESA» қорларынан алынып тасталған кезде алынатын 10% айыппұлға (плюс кіріс салығы) қарағанда айырмашылығы бар.
Әлеуетті кемшіліктер:
Бұл стратегияға көптеген кемшіліктер бар. Мүмкін, ең үлкені жылдық зейнетақылық жинақтарыңыз үшін IRA-ді пайдаланудың жоғалуы. Колледжді құтқару үшін зейнетақымен қамтамасыз етілген IRA-ні пайдалану арқылы сіз оны болашақ үшін үнемдеу үшін пайдалануға мүмкіндігіңіз бар. Зейнеткерлікке шығу колледжге қарағанда әлдеқайда қымбатқа түсетіндіктен, бұл басты мәселе.Алынған қаражатқа салық салудың тағы бір кемшілігі болады. Дәстүрлі (шегерілетін) IRA-да барлық алынатын сома Федералдық және мемлекеттік табыс салығына жатады. IRA-ның Ротында, сіздің бастапқы жарналарыңыздан тыс және одан тыс жерлерде шығарылған кез-келген қаражат федералды және мемлекеттік деңгейде салық салынатын болады.
Бұл 529-тараудың және Coverdell ESA-ның жоспарларына рұқсат етілген салықсыз қарыздарға қатысты салыстырылған кезде, бұл айтарлықтай ақша жұмсауды білдіреді.
Мысалы, IRA-дің кез-келген түрінен білікті шығындарға арналған салық салынатын 20 000 АҚШ доллары салықты 5000 АҚШ долларына (25% федералды және 5% мемлекеттік салық ставкасы болған жағдайда) оңай төлеуге болар еді. 529-бөлімді немесе Coverdell ESA-нің шотынан осындай шығыс салықтан бос болмақ.
03 IRA колледжінің инвестициялық мүмкіндіктері және салықтық жеңілдіктері
Инвестициялық опциялар:
IRA-ға рұқсат етілген инвестицияларға жеке акциялардың, облигациялардың, дискілердің және өзара қорлардың толық мәзірі жатады. Сонымен қатар, аннуитеттерді АРА-да сатып алуға болады, бірақ әдетте аулақ болу керек.Салықтық жеңілдіктер:
IRA-нің кез-келген түрінің үлкен артықшылығы салықтың кейінге қалдырылған өсуі болып табылады. Басқаша айтқанда, жыл сайын сіз салық салынатын инвестициялардың пайызы, кірісі және өсімі бойынша салық төлеудің қажеті жоқ. Бұл салықты кейінірек төлеуге тура келсе де, өсімнің жылдамдығын арттыруға көмектеседі, бұл Дәстүрлі IRA сияқты.Алайда, бұл ақшаны оқу шығыстарына жұмсаған кезде ішінара жоғалтады. IRS 10% айыппұлды мерзімінен бұрын алып қоюдан бас тартса да, сіз ешқашан басқа жерде салық салынбаған ақшаңызға табыс салығын төлеуге жауаптысыз. Бұл сіздің шегерілетін IRA-дан алынатын ақшаны білдіреді және Рот ИРА-ның кез-келген пайдасы пайдаға салынатын салықтарға тиесілі болады.
04 IRA колледжі үшін ақылы шығыстар және қаржылай көмекке әсер ету
Қолайлы шығыстар:
- Колледж деңгейінде немесе одан жоғары оқу орны (бірақ бөлме мен тақтай)
- Кітаптар, жабдықтар және төлемдер (егер қажет болса)
Федералдық қаржылық көмекке рұқсат берудің әсері:
Дәстүрлі немесе Рот IRA тәрізді зейнетақы шоттарында ұсталған ақша Федералдық FAFSA формада көрсетілмейді. Осылайша, ол қаржылық көмек алуға жарамайды.05 IRA колледжінің жарна және құқық ережелері
Құқық:
10% мерзімінен бұрын алынатын айыппұлды болдырмау шот иесінің, жұбайы, балалары немесе немерелерін оқыту үшін қажет.Қатысу ережелері:
IRA типтеріне әсер ететін күрделі салым ережелері бар, салымшының жасына және табысына және салымшының немесе олардың жұбайына жұмыс берушінің зейнетақы жоспары берілуіне немесе бермеуіне байланысты.ИРА-ға ең көп үлес - бір адамға 5000 АҚШ доллары, ал 50 жастан асқан шот иелері үшін қосымша 1000 доллар.