Зейнетақылық немесе аннуитет жоспарынан мерзімді бөлу
Зейнетақылық немесе аннуитет жоспарынан мерзімді бөлу, еңбекақы төлеуден түскен табыс сияқты әдістерді пайдалана отырып, ұстап қалу үшін салық деңгейін анықтау үшін ұстап қалуға арналған жәрдемақыларды пайдаланумен ұсталады.
Сіз W-4P формасын пайдаланып, ұстап қалу бойынша жәрдемақыларыңыздың зейнетақы жоспарыңыз туралы әкімшісіне хабарлайды. Сондай-ақ, тұлғалар W-4P формасындағы 1-жолаушы қорапшасының мерзімді бөлінуіне қатысты ешқандай салықты ұстаудан бас тарта алады.
Жарияланым 575-де жарияланған IRS : «Егер сіз ұстап қалмасаңыз, сіздің аннуитетті немесе осындай мезгілдік төлемдер (жарамды рубровирустардың бөлінулерінен басқа) тежелу мақсаттары үшін жалақы ретінде қарастырылады.Мезгілдік төлемдер мезгіл-мезгіл, ай сайын немесе жыл сайын) бір жылдан асатын мерзімге (мысалы, 15 жылға немесе өмірге) төлеушіге төленген куәлікті (W-4P формасы немесе төлеушінің берген ұқсас нысаны) беру қажет. салық салынбайды, егер сіз некеде тұрсаңыз және үш ұстау жәрдемақысын талап етсеңіз ».
Жеке зейнетақы шоттарынан уақытша емес бөліністер
Жеке зейнетақы шоттарынан және аннуитеттерден мерзімді емес бөлу 10% мөлшерінде жалақы мөлшерлемесі бойынша федералды табыс салығын ұстап қалуға жатады.
Перифериялық емес дистрибутивтер бір жолғы бөлу сияқты мерзімді түрде қайталанбайтын кез-келген бөлу болып табылады. Жарияланым 575-де IRS: «Егер сіз ұстап қалуды таңдап алмасаңыз, мерзімсіз төлемге (мерзімді төлемнен басқа төлемге) ұстап қалудың пайыздық мөлшерлемесі үлестірудің 10% -ын құрайды.
Сондай-ақ төлеушіге Form W-4P арқылы қосымша соманы ұстауды сұрауға болады. «
Атап айтқанда, жеке зейнетақы шоттарына қатысты IRS 590-шы жарияланымда: «Федералды табыс салығы, егер салық төлеуден бас тартпасаңыз, дәстүрлі IRA-лерден бөлінеді.»
Жұмыс берушінің зейнеткерлік жоспарынан мерзімдік емес бөліністер
Жұмыс берушінің зейнеткерлік жоспарынан (мысалы, 401 (k) немесе 403 (b) жоспарлары сияқты) уақытша бөлінбеу 20% мөлшерінде жалақы мөлшерлемесі бойынша федералды табыс салығын ұстап қалуға жатады. Жұмыс берушінің жоспарынан уақытша емес бөлінулерді кейіннен басқа жоспарға ауыстырылуы мүмкін үлестірулерді қосқанда біртіндеп бөлу. Дегенмен, тарату егер сенімгерлікпен басқаруға аудару кезінде тікелей зейнетақы жоспарына тікелей айналдырылған болса, салықты ұстап қалу талап етілмейді.
Әлеуметтік қамсыздандырудың артықшылықтары бойынша ұстау
Салық төлеушілер өздерінің әлеуметтік төлемдерінен ұсталатын федералды табыс салығын алуға құқылы. Федералдық табыс салығы 7%, 10%, 15% немесе 25% ставкасы бойынша ұсталуы мүмкін. Әлеуметтік қамсыздандыру басқармасына қанша салық төлеуге болатындығын білу үшін, W-4V формасын (PDF) пайдаланыңыз.