Сіз ипотекалық пайыздарды шегеру үшін шегерімдерді белгілеуіңіз керек
Шын мәнінде, сіз тіпті қайыққа немесе автокөлік үйіне үй ретінде немесе екінші үйге талап ете аласыз, осылайша, осы заттарға ипотекалық қызығушылық да салық жеңілдігі болуы мүмкін.
Төменде ипотекалық пайыздарды шегеру үшін біліктілікке қатысты ережелер қолданылады.
Сіздің ипотекалық несие алуыңыз үшін салықтың төмендеуіне тура келеді
- Салықтарды жіберген кезде 1040 нысанына аударымдар жасаңыз.
- Қарызға заңды жауап беріңіз (яғни, кепілдік сіздің атыңыз болуы керек).
Егер сіз жоғарыда көрсетілген екі өлшемге де жауап берсеңіз, сіз 1 миллион долларға дейінгі ипотекалық қарызға дейін төленген пайыздарды алып тастай аласыз. (Назар аударыңыз: егер сіз өзіңіздің ипотеканы 1987 жылғы 13 қазанға дейін алып тастасаңыз, бұл доллар лимиті қолданылмайды).
1.1 млн.АҚШ доллары жалпы лимит екі бөлікке бөлінеді:
- Үйіңізді сатып алу, салу немесе жақсарту үшін пайдаланылатын 1 миллион долларға дейінгі ипотекалық қарызға дейінгі пайыздарды шегеруге болады.
- Сіз өзіңіздің үйіңізді сатып алудан, салудан немесе жақсартудан басқа мақсатқа пайдаланылған $ 100,000 ипотекалық қарызға дейінгі пайыздарды алып тастай аласыз.
Жоғарыда айтылған шектеулер, егер сіз өзіңіздің балаңызды колледж арқылы 200 000 АҚШ долларына қарыздар алсаңыз, алғашқы $ 100,000 мөлшерінде ипотека бойынша пайыздар шегерілетін болады, өйткені қаражат сіздің үйді сатып алу, салу немесе жақсарту үшін пайдаланылмаған.
Сіз салықтық жеңілдікті ала алатын болсаңыз да, салық жеңілдігі үшін ипотека жасамаңыз .
Оның орнына, салық жеңілдіктерін салықтан босатылған болса да, сіз өзіңіз алатын бір нәрсе үшін «қосымша» үзіліс ретінде қарастырыңыз.
Сіздің үйіңіздегі немесе қайығыңыздағы ипотекалық несие
Тұрғын үй IRS-мен «үй, кондоминиум, кооператив, ұялы үй, үй тіркесі, қайық немесе ұйықтау, тамақ дайындау және дәретхана заттары бар басқа да мүліктер» ретінде анықталады.
Бұл жоғарыда көрсетілген критерийлерге жауап беретін моторлы үй немесе қайық сатып алу үшін несие бойынша төлеген қызығушылықты білдіреді. Бұл керемет, бірақ қайтадан салықтық шегерім бұл тармақтарды сатып алудың себебі емес.
Ипотекалық несиелердің жалпы сомасы АҚШ долларының шегінен асып кетсе, негізгі үй және екінші үйде (қайық немесе автокөлік үйі болуы мүмкін) ипотека бойынша пайыздар алынып тасталуы мүмкін. (Егер үйдің біреуі жалға берілсе, тіпті жыл ішіндегі болса да, ипотекалық несиені алу мүмкіндігін шектейтін шектеулер болуы мүмкін.)
Толық егжей-тегжейлі ережелерді IRS жариялау 936 бөлімінен қараңыз.
Ипотекалық пайыздар шегерілуінен ең көп пайда алу
Егер сіз шегерімдерді белгілемесеңіз, сіз ипотекалық мүдделерді төлеуге салықтық жеңілдіктер ала алмайсыз.
Тіпті егер сіздің ипотекалық несие үлесі салықтан босатылса да, көптеген жағдайларда шегерім Сіздің ойыңызша артықшылықты қамтамасыз етпеуі мүмкін. Мысалы, сіз қандай болса да стандартты шегерім аласыз . 2017 жылы ерлі-зайыптылар үшін стандартты шегерім - 12 700 АҚШ доллары. Жаңа салық заңнамасына сәйкес, 2018 стандартының шегерімі жұптарға 24 000 долларға дейін ұлғаяды.
Сіз қайырымдылық жарналардан және 8 мың долларға дейін төлейтін мемлекеттік салықтан шегерімдеріңіз бар деп ойлаңыз, және сізде $ 8,000 мөлшеріндегі ипотекалық несие бар.
Сіздің бөлшектелген шегерімдер $ 16,000 дейін, бұл стандартты шегерімнен $ 3,400 артық. Бұл жағдайда ипотекалық несие пайыздық мөлшерлемеден тыс 3,400 АҚШ доллары мөлшеріндегі қосымша шегерімдерді қамтамасыз етеді. Сіз федералды салықтарда $ 850 мөлшерінде сақтап қалатын 25% маргиналды мөлшерде.
Егер сіз шегерімдерді қарастыратын болсаңыз, онда сіздің несиелік теңгеріміңіз азайған сайын сіз аз пайыз төлейсіз және ипотека бойынша алынған салықтық жеңілдіктер жыл сайын аз болады. Пенсияға жақын болғаныңызда, оған назар аударыңыз, өйткені ипотека бойынша пайыздық мөлшерлемені ұстап қалу несиелік қарыздың төмен болуына байланысты зейнетақыларда аз болуы мүмкін. Тепе-теңдікті төмендеткен сайын, сіз өз мүдделеріңізді төмендете алмайсыз. Егер сізде жинақ болса , бірнеше жылдан кейін кепілдікті төлеуге болады .
Егер сіз ипотека бойынша қосымша ақы төлеуді жоспарлап отырсаңыз, жыл соңына дейін төленген кез-келген қосымша төлемдер ағымдағы жылы төленген пайызды арттырады және осылайша сіз ағымдағы жылы алынатын шегерімді арттырады.
UPDATE: 2018 жылы Конгресс арқылы қабылданған салық реформасы стандартты шегерімге, салықтық жақшаға және басқа да баптарға түбегейлі өзгерістер енгізеді, бірақ ипотека бойынша пайыздарды шегеру орнында қалады. Дегенмен, жоғары стандартты шегеру шегіне жеткенде, салық кәсіпкеріне 2018-ші жылдардың қайтаруына қалай әсер ететіндігі туралы әңгімелеп беріңіз.