Сіз неге капиталды жоғалтуды әдейі жүзеге асырасыз
Бірдей салық жылында үлкен капиталдың пайда болуына әкеліп соқтыратын болсаңыз, капиталдың шығындарын әдейі жүзеге асыруға болады деп ойласаңыз болады.
Айталық, жылжымайтын мүлік, бизнес, немесе капиталдың үлкен табысы бар өзара қор немесе акцияларды сатқансыз.
Капиталдан пайда табу үшін шығындардың пайда болуын қамтамасыз ету үшін сізде бар басқа инвестициялық холдингтерді қайта құруға болады. Бұл өзара қорлармен және айырбастаумен айналысатын қорлармен жақсы жұмыс істейді. Инвестициялық қорлармен бір қорды басқаға айырбастау арқылы салықтық себептер бойынша ұзақ мерзімді инвестициялық шығынға әкеп соқтырмай шығындардың орнын толтыруға болады. Міне, бұл қалай жұмыс істейді:
- Vangard S & P 500 индекс қорына иелік етіңіз делік. Жылдың басында 100 мың долларға сатып алдыңыз. Нарық төмендеп кетті, енді ол 70 мың доллар тұрады. Сіз білесіз бе, ұзақ мерзімді кезеңде нарықтар қалпына келеді, сондықтан сіз оны жоғалтуға сатқыңыз келмейді, бірақ сіз салықтық мақсаттар үшін шығынды пайдаланғыңыз келеді.
- Сіздің қорыңызды сатуға, ақшаға баруға немесе басқа түрдегі инвестицияға көшудің орнына сіз сатасыз және сіз сол қордың иесі болып табылатын қор сатып аласыз; Мысалы, Fidelity Spartan S & P 500 индексінің қоры. Екі қордың да бірдей иесі бар: S & P 500 индексіндегі барлық қорлар. Енді нарық қалпына келе бастағанда сіздің портфолиіңіз қалпына келеді.
- Сіз басқа инвестицияларға ауысқаныңыздан, бұл 30 000 АҚШ доллары шығынға ұшыраған шығын деп есептеледі және сіз бұл туралы салық декларацияңыз туралы хабарлайды.
- Құнсыздану сізде болуы мүмкін басқа да капиталды пайданы есепке алу үшін пайдаланылуы мүмкін. $ 3,000 шығын қарапайым табысқа қарағанда шегеріледі. Содан кейін кез-келген шығынды келесі салық жылына ауыстыра аласыз.
Бұл стратегия өзара қорлармен жақсы жұмыс істейді, немесе айырбасталатын қорлар, өйткені сол қорлардың иесі болатын көптеген қорларды табуға болады. Осындай түрдегі айырбастаумен, сіз қажетті инвестицияларды инвестициялау кезінде салықтық шығынды ұстай аласыз.
Қарапайым табыс салығының ставкасы капитал құнының өсуіне қарағанда жоғары. Кәдімгі табысқа қарағанда шегерілетін қосымша 3000 АҚШ доллары мөлшеріндегі қосымша шығынға ие 33% салық төлеушінің біреуіне жылына қосымша $ 390 (33% табыс салығының ставкасы мен 20% капиталдың өсуі арасындағы айырманы ескере отырып есептеледі) салық ставкасы және 3000 долларға көбейту). Кейбір салық төлеушілерге ол үнемдеуге болады. Бұл стратегия дәйекті түрде пайдаланылғанда, ол инвестордың қызмет мерзімі ішінде салықтарды үнемдеуге бірнеше мыңға дейін қосуы мүмкін.
Жеке акциялармен күрделі шығындар
Жеке қорлармен бірге бұл стратегия бірдей жұмыс істемейді. Сіз өзіңіздің бар қорыңызды сата аласыз және жоғалтуды жүзеге асыра аласыз, бірақ оны бірдей орындауға болатын ұқсас қормен оңай ауыстыра алмайсыз. Сіз сол салада қор сатып алу арқылы жақын бола аласыз, бірақ компанияға тән факторлар бір акцияны басқасына қарағанда басқаша орындауға әкелуі мүмкін.
Салық салу мақсаттары үшін күрделі шығынды іске асыру үшін инвестицияларды сату кезінде әртүрлі сауда белгілерімен инвестициялар сатып алуды қамтамасыз етіңіз. Егер сіз бірдей қауіпсіздікті 30 күн ішінде сатсаңыз және сатып алсаңыз, онда сатылымды сату ережесі қолданылуы мүмкін және сіздің салық залалыңызға тыйым салынуы мүмкін.
Егер сіз екі қордың бірдей бағалы қағаздарға ие болса да, әр түрлі сауда белгілерімен инвестициялық пайданы сататын және сатып алатын болсаңыз, жууды сату ережесі қолданылмайды.