Сіздің қажеттіліктеріңізге арналған жеке зейнетақы шотының дұрыс түрін табу
IRA түрлі типтеріне қысқаша кіріспе
Құрама Штаттарда IRA термині «жеке зейнетақы шотын» білдіреді. IRA инвестицияның түрі емес, шоттың түрі. Егер IRA-ді брокерлік фирмамен ашсаңыз, онда сіздің IRA-іңізге қаражат салуға және осы қорларды қорларға , облигацияларға , өзара қорларға , жылжымайтын мүлікке және басқа актив класстарына инвестициялау үшін пайдалануға болады.
Көптеген әр түрлі IRA түрлері бар, олардың әрқайсысы өздерінің бірегей артықшылықтарына ие болып, өздерінің артықшылықтары, салық ережелері мен сұранымдары бар. Артықшылықтары соншалықты фантастикалық; Конгресс оны кедей және орта тапқа сақтап қалды. Бұл мақсатқа қол жеткізу үшін IRA-дің салымшыларының лимиттері белгіленді, олар жыл сайын шотқа қосуға болатын жаңа ақшаның мөлшерін шектейді . Олай болмаған жағдайда, супер бай өзінің барлық таза құндылығын осы шоттардың біріне аударып, салықтардан толығымен құтылуы мүмкін.
Ең танымал IRA түрлерінің кейбіреулері:
- Дәстүрлі IRAs : дәстүрлі IRA - ең көне түрі. Сіз қолма-қол ақшаны енгізіп, салықтық шегерім аласыз. Шоттағы ақша салықтардан бас тартқанша, болашақта ондаған жылдар өтсе керек. Бұл IRS-ге ақша жіберместен дивидендтерді , капиталдың өсуін, пайыздық кірістерді және жалгерлік ақшаны сақтап қалуға мүмкіндік береді, бұл сізге көп ақша жұмсайды. Есептік жазбаңыздан ақшаны алған кезде салықты төлем ретінде төлейсіз. Бұл шығындар IRA бөлу ретінде белгілі. Егер сіз 59,5 жасқа дейін ұялы жұмыртқаға кіріп алсаңыз, басқа салықтардың үстінен 10% мөлшерінде айыппұл төлеуге тура келеді. Сіз 70 жастан асқан кезде қолма-қол ақша алуды бастауыңыз керек. Дәстүрлі ИРА салымының лимиті 2016 жылға арналған 5,500 АҚШ доллары мөлшерінде белгіленеді. Бұдан кейін ол инфляцияға $ 500 мөлшерінде индекстеледі. Салық шегерімінің артықшылықтарын пайдалана аласың ба, сіздің түзетілген жалпы табысыңызға байланысты. 50 жастан асқан болсаңыз, жоғарыда және одан тыс жерде IRA-ға қосымша жарналар жасай аласыз. Бұл қосымша депозиттер «ұстап қалатын жарналар» деп аталады.
- Roth IRAs : 1997 жылы салық төлеушінің жеңілдетілген актісіне енгізілген, Рот ИРА дәстүрлі IRA-ға қарағанда әлдеқайда жақсы мәміле болып табылады. Бұл сізге ақшалай қаражат бөлуге мүмкіндік береді, бірақ сіз жарнаны төлеу кезінде салық шегерімін ала алмайсыз. Алайда, ақша есепте салықсыз өседі, ал сіз 59,5 жасқа дейін немесе одан асқан кезде сіз ақша алуға кірісе аласыз. Үздік бөлігі? Қолданыстағы ережелерге сәйкес сіз Рот ИРА-дағы байлыққа ешқандай салық салынбайтын боласыз. Бұл келесі Starbucks IPO-ні тапсаңыз және $ 1000000000000000000 долларды құрайтын болсаңыз, бұл салықсыз. Рот ИРА-ның шекаралары дәстүрлі IRA-ғы тұлғалармен бірдей; ол 2016 жылы салық жылы 5,500 АҚШ долларын құрайды және инфляциядан кейін 500 долларға өседі. Дәстүрлі IRA-мен сияқты, 50 және одан жоғары жастағы инвесторлар өздерінің жас әріптестерінен гөрі көбірек ақша сала алады. Төмендеуі? Рот ИРА-ға кіріс шегі бар. Әркімнің біліктілігі жоқ. Бұл өзгерістер жыл сайын IRS-мен тексеруге міндетті.
- SEP-IRA: SEP-IRA жеңілдетілген қызметкер зейнетақысының жеке зейнетақылық шотын білдіреді. Ереже әлдеқайда күрделі және олар көбінесе өзіндік жұмыс істейтін бизнес иелерімен жиі пайдаланылады, оларда қызметкерлер аз немесе жоқ. Көптеген бөліктерде SEP-IRA дәстүрлі ИРА сияқты жалпы сипаттамалары қайырымдылыққа үлкен үлес қосты. Тиісті жағдайларда және табысы жоғары ($ 250,000- $ 500,000) табысты бизнеске ие болған ерлі-зайыптылар бір салық жылында $ 100,000 немесе одан көп мөлшерде бірлескен жарналар жасай алады. Ақшаны ертерек алып қою мүмкін емес, ал сіз 70 жаста болған кезде қолма-қол ақшаны алуыңыз керек.
- Қарапайым IRA : Қарапайым IRA - көптеген шағын бизнес иелері пайдаланатын зейнеткерлік жоспардың түрі. 2015 жылға қарай ИРА салымының лимиті 12,500 АҚШ долларын құрайды, ал 50 және одан жоғары жастағы адамдар қосымша $ 3,000 төлей алады, олардың жарнасы 15 500 АҚШ долларына дейін жетеді. Күрделілік жағдайында қарапайым IRA бір жағынан Дәстүрлі және Рот IRA және екінші жағынан СЭП-ИРА арасында бір жерге түседі.
Сіз біреуден көп болуы мүмкін
Дәстүрлі IRA және Roth IRA жарналары шоғырландырылған. Яғни 2016 салық жылында 5,500 АҚШ доллары мөлшерінде өз үлесіңізді қосуға болады, ал сіз қалаған Дәстүрлі IRA және Roth IRA комбинациясына қол жеткізе аласыз, бірақ сіз әрқайсысында 5,500 АҚШ долларын құрастыра алмайсыз.
Қажет болған жағдайда, Дәстүрлі IRA-ға қарағанда, Рот ИРА-ды әрдайым жақсы қаржыландыру керек.
Дегенмен, дәстүрлі IRA немесе Roth IRA-дің жоғарғы жағында SEP-IRA немесе қарапайым IRA болуы мүмкін . Сіз жарналарыңыздың лимиттерін есептеуге және сіз қанағаттандыратын салық төлеушілердің ең көп мөлшерін анықтауға білікті салық бухгалтерімен сөйлесуіңіз керек.