Дәстүрлі IRAs, Rollover IRAs, SIMPLE IRAs және SEP-IRA-лер үшін, ертерек айыппұл санкциялары әдетте бірінші ақшаны шығарудан шығады. Екінші жағынан, Рот ИРА-лары салықтан кейінгі долларлармен қаржыландырылады, сондықтан сіз өзіңіздің барлық бұрынғы негізгі жарналарыңызды алып тастауға рұқсат аласыз және тек капитал құнынан, дивидендтерден , пайыздардан және басқа инвестициялардан қосымша сомаларды төмендете бастадық Сізге табыстың мерзімінен бұрын алынатын айыппұл соққы береді.
Ерте шығарылған айыппұлдар
Қанша жаста, сіз сұрай аласыз, сіздің алу үшін болуы керек, мерзімінен бұрын өндіріп алу айыппұлдар? Қарапайым. IRA-нің айыппұлын мерзімінен бұрын алу IRA бенефициары 59,5 жасқа толғанға дейін кез-келген уақытта белгіленеді. Бұл әділетсіз көрінуі мүмкін. Өйткені бұл сіздің ақшаңыз.
Алдын ала шығын IRA-ларда және зейнетақы шоттарының кейбір басқа түрлерінде бағаланады, себебі Конгресс бүгінгі күні қысқа мерзімді проблеманы шешу үшін, егер олар кейінірек болмаса, қартайған кезде оларды шешу үшін конгресс адамдарды өздерінің инвестициялық капиталынан шығарудан бас тартқысы келгендіктен жұмыс, олар түрлі әл-ауқатына тәуелді болады.
Пенсиялар бұрынғыдан кең тараған кезде, бұл мүмкін емес еді - адам банкрот деп жариялап, өзінің зейнетақы құқықтарын әрдайым сақтай бастайды. Біз өзімізді өзімізге жұмсайтын зейнеткерлікке шыққаннан кейін ақшамен айналысатындар мен жеке шешімдер ретінде жарылуы мүмкін емес адамдар арасындағы байланысы арасындағы айырмашылық күрделі процестердің күшімен қатар , нәтижедегі экспоненталық айырмашылықтарға әкелді.
Басқаша айтқанда, IRA-дің мерзімінен бұрын алынатын алымы біздің зейнетақы шоттарын белгілейтін тиісті заңдар қабылданған кезде біздің заң шығарушы және атқарушы биліктің сәбізіне деген сүйіспеншілік болды. Ережелерді ұстаныңыз және үлкен жетістіктерге қол жеткізесіз. Оларды бұзып, зардап шегеді.
Дегенмен, зейнетақы портфолиосын уақытқа дейін табуға тырыссаңыз және ешқандай қателеспесеңіз, зейнетақы портфолыңыздан ерте алуды жаман деп ойласаңыз - мұнда ертерек шығуға жол бермейтін тәсілдер бар 10% қосымша бөлікке ие болар едік, өзіңізді құтқарыңыз.
Тұрақты түрде мүгедек болу
Егер ауру немесе жазатайым оқиға сияқты тұрақты түрде мүгедектікке ұшыраған болсаңыз және ол сізге табысты жұмыс табуға және өзіңізді қолдауға қабілетсіз болса, онда сіздің ААА-ға 10% мерзімінен бұрын айыппұл салудан аулақ бола аласыз. Сіз физикалық немесе психикалық жұмыс істемейтіндігіңізді және жағдайдың ұзақтығы 1) ұзақ уақытқа созылатындығын, 2) белгісіз уақыт ұзақтығын немесе 3) сіздің өліміңізге әкелетінін дәлелдеу үшін дәрігерге баруыңыз керек .
Ерте өледі
Мен 59,5 жасқа толғанға дейін кетуге жеткілікті бақытсыз болсаңыз, сіздің жылжымайтын мүлікіңіз бен бенефициарларыңыз IRA немесе IRA-ға 10% мерзімінен бұрын айыппұл санкциясымен тигізбейтініне сенімдімін.
Мұрагерлік IRA ережелері күрделі көрінуі мүмкін, бірақ көптеген жағдайларда зейнетақы қорларын иемденгендер оларды өз IRA-ларымен біріктіруі мүмкін (жұбайыңызға немесе әйеліге қатысты бұл некенің көптеген қаржылық пайдасының бірі болып табылады) оларды өздерінің салықтық-кейінге қалдырылған компаундиясын пайдалануға мүмкіндік беретін жылдың соңынан бастап мәжбүрлеп шығарудың бес жылдық мерзімін ұзартуға мүмкіндік беретін мұрагерлік IRA-ға орналастыруы немесе дереу игерілуі бұл жағдайда тек қарапайым табыс салығы төленеді.
IRA-ның қаражатын қайтарымсыз медициналық шығындарды төлеу үшін пайдалану
Егер сіз немесе сіздің балаларыңыз ауыр немесе зақымдалған болса және ұзағырақ немесе қымбат емделумен емделсе, Сэм ағайыңыз сіздің шығындарыңыздың түзетілген жалпы кірістің 7,5% -нан асатын жағдайда, ААБ-дағы мерзімінен бұрын алынатын төлемінен бас тартады.
Алғашқы уақытта үй сатып алушылар ерте IRA аванстық төлемінен аулақ бола алады
Егер сіз өзіңіздің бірінші үйіңізді сатып алуды қарастырсаңыз, 10% мерзімінен бұрын алынатын айыппұл 10 000 АҚШ долларына дейін алынып тасталады, олай болмаған жағдайда оған тыйым салынады. Әрине, IRA-дің керемет салық артықшылықтарына іліну әрдайым жақсырақ болады және керісінше, сіздің зейнетақы активтеріңіздің сыртында және бөлек ақша қаражатының есебінен алдын-ала төлем ақшаңызды арттырыңыз, ал «жақсы» - елеулі азайту - бірақ бәрі де сол науқас емес.
Жоғары білім беру шығындарын жабу
Колледжге немесе университетке бару қымбат болуы мүмкін. Бақытымызға орай, табысты отбасыларына туыстарының білім алуына көмектесетін кейбір ережелер бар. Мәселен, белгілі бір біліктілікке арналған білім беру шығындары ата-ана мен әжелердің ата-аналары мен ата-аналарының адам капиталын, білім капиталын және олардың мұрагерлерінің желілік капиталын инвестициялауға мүмкіндік беретін , сыйлық беруден босатылған сыйлық салықынан босатылады; сыйлықтар салығы немесе мүлікті салықтан босатудың шекті мерзімін қысқарту.
Нақтырақ айтқанда, жалпы сомасы алынып тасталғаннан кейін салық төлеуші, оның жұбайы немесе әйелі, балалары немесе немерелері мен ақша қаражаттары жұмсалған шығындардан асып кетпеген жағдайда, IRA бөлудің 10% жоғары білімі туралы 1965 жылғы Заңның 481 бөлімінде сипатталған, мысалы, колледждер, университеттер, кәсіптік лицейлер және басқа да оқу бағдарламалары бар білікті оқу орнында өткізіледі.
Барлық шығындар осы арнайы емтиханға қатыса алмайды - колледж немесе университет тек оқушыны оқудан, ақыдан, жабдықтардан, жабдықтардан және оқулықтардан төлеуді талап етеді. Егер студент күндізгі бөлімге тіркелмей, мектеп арқылы жұмыс жасайтындар үшін үлкен қиындық туғызбаса, бөлме мен тақтай шығыстардың анықтамасына кірмейді.
Ерекше мерзімнен бұрын мұндай айыппұлдарды төлеуден босату қарапайым емес, себебі IRA бенефициары өз бетінше пайдаланатын дәл дәрежесін анықтау үшін білім берудің басқа қаржыландыру көздеріне қатысты есептер бар. Бұл білікті бухгалтер, салық маманы немесе қаржылық кеңесшімен кеңесу үшін белгілі бір сала. Сондай-ақ, ережелерді бұзу үшін Ішкі табыстар қызметінің 97-60 ескертуін оқығыңыз келуі мүмкін.
IRA-ге қарсы шабуыл жасалғаннан кейін IRS-ке байланысты кері салықтар төлеу
Егер сіз үкіметтің ақшасына мұқтаж болсаңыз және сіздің IRA-іңізге қатысты алым алу туралы табысқа қол жеткізген болсаңыз, онда сіз өзіңізге тиесілі салықтарды төлеуге күш салып отырасыз, мәжбүрлеп алынатын қаражаттар әдеттегідей табыс салығына жатады. қосымша 10% мерзімінен бұрын өндіріп алу айыппұлына бағаланбайды.
Медициналық сақтандыру сыйлықақыларын төлеу
Егер сіз өзіңізді медициналық сақтандыру сыйлықақыларын төлеуге тура келсе, немесе басқа себептермен өзіңізді медициналық сақтандыру сыйлықақыларын төлеуге тура келсе, шығынды жабу үшін зейнетақы қорын түртуге болады және 10% мерзімінен бұрын айыппұлды алу туралы алаңдамайсыз Сіз он екі аптаның ішінде жұмыссыздыққа тап болғаныңызда.
IRA алушысы 59.5 жастан асқан күнде немесе одан кейін жасалған төлемдер
Соңында, IRA иелері үшін мерзімінен бұрын мерзімінен бұрын алынатын айыппұлды төлеуден бас тартамыз, және сіз мына талпыныс жасай аласыз: 59,5 жасқа дейін өмір сүру, сол кезде сіз өзіңіздің есептік жазбаңызды түсіруге кірісе аласыз. Міне, бұл сіздермен мәре сызығынан өтіп, зейнеткерлік жасқа жеткілікті жақын деп есептеледі, сіз бұл туралы алаңдамайсыз.
Сіз өзіңіздің IRA-дан ерте шығуды бастамас бұрын
Егер сіз өзіңіздің IRA-дан ерте шығу туралы ойлансаңыз, білікті бухгалтер, кәсіби, тіркелген инвестициялық кеңесші немесе басқа мамандармен кеңескеніңізге көз жеткізіңіз, себебі ережелер қатал болуы мүмкін.
Мысалы, IRA-нің бенефициары, егер басқаша болатын болса да, алынып тастау мерзімінен бұрын алынатын айыппұлдан босатыла алмайтын, салық емес, күнтізбелік жылмен есептелетін бесжылдық күту кезеңіне бағынады.
Жуырда сіз 59,5 жаста болсаңыз да, жазалаудан кейін белгілі бір мөлшерде қаражат алсаңыз да, жақында сізді жазалайтын шағын бизнеске SIMPLE IRA-ға тіркелген қызметкерлерге ерекше ережелер бар.
Алдын ала алынатын айыппұлды төлеуден босатылуы мүмкін, бірақ сіз әдетте болмаған жағдайда тіпті салық салынуы мүмкін. Бұл жағдайлардың бәрі маңызды және солардың барлығын білу қажет жағдайлардың бірі.