Ағымдық және тарихи IRA қосқан үлестерін түсіну
Дәстүрлі IRA және Roth IRA қосқан үлесі
| САЛЫҚ ЖЫЛЫ | AGE 49 & төмен | AGE 50 & ABOVE |
| 2002-2004 жж | 3000 доллар | $ 3,500 |
| 2005 ж | $ 4000 | $ 4,500 |
| 2006-2007 жж | $ 4000 | $ 5000 |
| 2008 ж | $ 5000 | $ 6,000 |
| 2009 ж | $ 5000 | $ 6,000 |
| 2010 ж | $ 5000 | $ 6,000 |
| 2011 ж | $ 5000 | $ 6,000 |
| 2012 ж | $ 5000 | $ 6,000 |
| 2013 ж | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2014 ж | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2015 ж | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2016 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2017 | $ 5,500 | $ 6,500 |
| 2018 | $ 5,500 | $ 6,500 |
Сіз осы шектеулерді зерттеген кезде дәстүрлі IRA салымының лимиттері мен Roth IRA салымының лимиттері АҚШ салық кодексіне әрқашан бірдей болатын етіп жазылады. Инвестор Дәстүрлі IRA немесе Roth IRA-іне үлес қосуы мүмкін, немесе екеуінің арасындағы үлесті бөлуі мүмкін, бірақ біріккен жылдық жарна мөлшері әлі де қолданылады. Мәселен, 2017 жылы 28 жаста болсаңыз, дәстүрлі IRA-ға немесе Roth IRA-ң жалпы сомасына 5 500 АҚШ доллары мөлшерінде үлес қосуға болады.
Егер сіз 2 000 АҚШ долларын Дәстүрлі IRA-ға қоятын болсаңыз, онда сол жылы Roth IRA-ке 3,500 доллардан артық ақша салуға болмайды.
Екінші жағынан, Roth IRA және Traditional IRA-да максималды соманы қаржыландыруға болады және 401 (k) , 403 (b) , SIMPLE IRA немесе тіпті SEP секілді басқа жұмыс беруші демеушілік зейнетақы жоспарын пайдалана аласыз -IRA .
(Зейнеткерлік шоттар туралы қосымша ақпарат алу үшін Зейнетақы шотының қосындысының шектеулері туралы нұсқаулықты оқыңыз.)
IRA салымының шектеулері қалай анықталады?
Осы заңға сәйкес IRA және IRI дәстүрлі IRA салымының лимиттері инфляция деңгейімен 500 долларға өседі. Нақтырақ айтқанда, салымшының лимиті бірнеше жылдарда арта алмайды; инфляция келесі көтерілуді бастау үшін жеткіліксіз болды, сондықтан ол тұрақты болып қалды.
Дәстүрлі IRA және Roth IRA салымының лимиттері «пайдалану-ол-немесе-жоғалту» болып табылады. Оларды алдағы жылға қарай орындай алмайсыз. Шартқа қатысуға арналған ең соңғы мерзім - салық төлеудің бастапқы мерзімі, әдетте, 15 сәуір, егер ол демалыс күніне дейін болмаса. Мысалы, зейнетақы шотын 2017 жылға арналған ең жоғары рұқсат етілген жарнаға дейін қаржыландырғыңыз келсе, 2017 жылдың 17 сәуіріне дейін шотты ақшаны алуыңыз керек.
Дәстүрлі және / немесе Roth IRA-ді қаржыландыру
Дәстүрлі IRA немесе Roth IRA-ді қаржыландыру кезінде, жарналарды бір мезгілде бір рет жасауға болмайды. Мысалы, егер сіз 2016 жылы 55 жаста болсаңыз және сіз $ 125 үнемдеңіз деп есептесеңіз, сіз автоматты түрде апта бойы Roth IRA есебін қаржыландыру үшін апта сайын автоматтандырылған түрде тіркелгіңіз келеді.
Жылдың соңына дейін дәл сіз $ 6,500 деп жаздыңыз.
Дәстүрлі IRA-ны қаржыландырып, салықтық шегеруді немесе Рот ИРА-ды толықтай қаржыландырып немесе қаржыландырмауыңызға байланысты белгілі бір кіріс шектеулері бар. Егер сіз екеуіңізге де құқығыңыз болса, Roth IRA әрдайым Roth IRA ретінде жақсы таңдау болып табылады, әдеттегі инвестор үшін Құрама Штаттарда бар тамаша салықтық баспана үшін ең жақын нәрсе .
Дәстүрлі IRA және Roth IRA-леріне қатысты ережелердің көп болуы, әсіресе 59,5 жасқа дейін сіздердің ақшаңызды алып тастаумен байланысты. Егер өзіңіздің қаражатыңызға мұқтаж болсаңыз, 10 пайызға дейін мерзімінен бұрын алынатын айыппұлдардан құтылудың сегіз тәсілі бар, олар міндетті болуы мүмкін басқа салықтарға қолданылады .