Зейнетақыны қалай сақтап қалсаңыз, салықтарыңызды төмендете аласыз
Зейнетақы жинақтаушы жарналар деп аталатын Несие берушісі зейнетақыға арнайы салық жеңілдігі бар зейнеткерлікке шыққан төмен және орташа табыс салығын төлеушілерді ұсынады.
Бұл салықтық шегерім салықтық несие - жалпы салықтық міндеттемеңіздің долларға шаққандағы азаюы (кез келген несиеге дейін төлеуге жауапты салықтардың жалпы сомасы) болғандығынан ерекшеленеді. Осы табыс салығы бойынша несиелердің қайтарылмайтын аспектісі салықтық несие сіздің табыс салығыңыздың міндеттемесін азайтады, бірақ сіздің балансыңызды нөлден төмендетпейді.
Салық төлеушінің несиеіне құқығыңыз бар ма?
2018 Зейнетақы жинақ қорының несиеіне үміткер болу үшін сіз кемінде 18 жаста болуыңыз керек. Сіз статусыңызды күндізгі бөлімде оқитын студенттің қолында ұстай алмайсыз немесе басқа тұлғаның табыс салығына қайтаруына тәуелді бола алмайсыз. Екінші талап - салық төлеушіге табыс салығы бойынша несие алуды талап ететін салық кезеңі үшін АИД немесе жұмыс берушінің демеушілік зейнетақылық жоспарына жарналар енгізу керек.
Салық шотын қалай үнемдеуге болады?
Салықтық несие сомасы зейнетақы жоспарыңыздың немесе IRA жарналарының 50 пайызын, 20 пайызын немесе 10 пайызын құрайды және сіздің түзетілген жалпы табысыңызға байланысты.
Зейнетақы жинақтаушы несие ең төменгі кірістері бар салық төлеушілер үшін тиімдірек. Несиенің максималды сомасы - $ 2,000 дейін (4000 АҚШ доллары некеде бірлесе отырып).
2018 салық жылы үшін, егер сіздің мәртебеңіз жеке немесе үйленген болса, сіздің несие алу үшін сіздің түзетілген жалпы табысыңыз $ 31,500 немесе одан аз болуы керек.
Салықтық несие АГИ-дің үй шаруашылықтарының басшылары ретінде 47,250 АҚШ долларынан төмен болғандар үшін қолданылады. 2018 жылы 63 000 АҚШ доллары немесе одан аз АГИ-мен бірге үйленген жұптар да Құпиялық несиеге сәйкес келеді.
2018 Зейнетақы жинақ жарналары
| Кредит ставкасы | Үйленген-бірге | Үй шаруашылық басқармасының бастығы | Барлық басқа сүзгілер * |
| Сіздің жарнаңыздың 50 пайызы | АГИ 38 мыңнан артық емес | AGI 28 500 АҚШ долларынан аспайды | AGI $ 19,000 артық емес |
| Сіздің жарнаңыздың 20 пайызы | $ 38,001 - $ 41,000 | $ 28,501 - $ 30,750 | $ 19,001 - $ 20,500 |
| Сіздің жарнаңыздың 10 пайызы | $ 41,001 - $ 63,000 | $ 30,751 - $ 47,250 | $ 20,501 - $ 31,500 |
| Сіздің жарнаңыздың 0 пайызы | 63 мың доллардан асады | $ 47,250-ден астам | 31 500 АҚШ долларынан асады |
* Жеке, некеге тұруды жеке-жеке немесе ерлі-зайыптылардың (ер) тіркеу мәртебесін қамтиды
Мысалы: Сюзан - 38,500 АҚШ долларын құрайтын жалпы табыс салығы бойынша бірлескен салық декларациясын берген отбасылық салық төлеуші. Оның жұбайы 2018 жылы табысы болмады. Ол зейнетке шығу үшін ақшаны үнемдегім келеді және әлеуетті салықсыз кіріс өсімін пайдалану үшін Рот ИРА-ға 2000 доллар бөлуге шешім қабылдайды. Сьюзен $ 2,000 мөлшеріндегі жарна үшін 20 пайыздық несие, 400 доллар талап етуі мүмкін. Балама ретінде, ол дәстүрлі IRA-ға шегерілетін үлес қоса алады. Дәстүрлі ИРА жарнасын шығарғаннан кейін оның АГИ зейнетақы жарналары үшін 50 пайыздық несие мөлшерлемесі үшін 36,500 АҚШ долларына дейін төмендетілетін болады. Дәстүрлі IRA сценарийінде салықтық несие 1000 АҚШ долларын құрайды (50 пайызы 2000 доллар).
Өткен салық жылы үшін жарналар
IRA-де зейнеткерлікке шығуды сақтаудың салықтық өтінішінің соңғы мерзімі зейнетақы жинақтарын ұлғайтуға және салықтарды азайтуға мүмкіндік беретін ықтимал соңғы минуттық стратегия болып табылады («Пенсияға көмектесу үшін соңғы минуттық салық жинауды қараңыз»). 2018 жылғы салық кезеңіне IRA жарналары 2019 жылдың 15 сәуіріне дейін жасалуы мүмкін. Егер сіз өзіңіз жұмыс істейтін SEP IRA жарналары салықтық өтінім беру мерзімін ұзартуға дейін ұзартылуы мүмкін.
Алдыңғы салық жылында IRA-ға қаражат бөлу - салығы салықтық несие арқылы салықтарды төмендету үшін салық декларациясының соңғы мерзімін белгілеу үшін қалдырылған бірнеше стратегиялардың бірі. Егер IRA қандай түрдегі жағдайға барынша мағынасын тигізетінін анықтасаңыз, әр опцияның барлық артықшылықтары мен кемшіліктерін зерттеу керек.
Егер сіз ең жоғары табысқа жетпеген жылдарда болмасаңыз немесе зейнеткерлікке шыққан кезде табыс салығы бойынша жоғары кірістің болуын болжасаңыз, ол Рот ИРА-мен барудың стратегиялық мағынасын арттыруы мүмкін. Екінші жағынан, егер сіз салық салынатын табысты азайтуды қаласаңыз, шегерілетін дәстүрлі IRA жолы болуы мүмкін. (Қосымша ақпарат алу үшін дәстүрлі және Roth IRA қараңыз)
Төменде келтірілген кесте Салық берушінің Кредитіне сәйкес келетін салық декларациясын қалай беруіңізге негізделген кіріс сомаларын анықтайды:
2017 зейнетақылық жинақ жарналары
|
* Жеке, некеге тұруды жеке-жеке немесе ерлі-зайыптылардың (ер) тіркеу мәртебесін қамтиды
Салықтық несие алуға құқығы бар зейнетақы шоттары
Зейнетақылық жинақ салымдарының несиесі (Салымшы несиесі) келесі зейнетақы шоттарына жарналар енгізген кезде қолданылуы мүмкін.
- Дәстүрлі немесе Roth IRA
- 401 (k) жоспары
- 403 (b) жоспары
- 457 (b) жоспар
- Үнемдеу үнемдеу жоспары (TSP)
- ЖАЛПЫ ИРА
- Жеңілдетілген қызметкер зейнетақы жоспары
- Бөлім 501 (с) (18) жоспарлары
- Менің РА (АҚШ-тың Қазынашылық Департаментінен бастама жинақ шоты)
Дегенмен, білікті жоспардан немесе IRA-дан жұмысты аяқтаған болсаңыз, сол жарналар Құптаушының несиеіне сәйкес келмейді. Сонымен қатар, зейнетақы жоспарынан немесе IRA-дан қандай да бір үлестірулер алынған болса, сіздің жарналарыңыз алынған сомаға азаяды.
Дерек көзі: Ішкі табыстар қызметі
Құтқарушының несиесін қалай талап етуге болады?
Сақтаушы Кредитінің артықшылықтарын пайдалану үшін сіз IRS Form 8880 , «Кәсіби білікті зейнетақы жарналары үшін несие». Дегенмен, Сақтаушының Несие алу үшін 1040, 1040A немесе 1040NR Пішімін пайдалануыңыз керек. Салықтарды толтыру үшін неғұрлым негізгі Form 1040EZ пайдалансаңыз, салық несиесін талап етуге құқығыңыз жоқ.
Резюме
Зейнеткерлікке шығу Америкадағы көптеген отбасылар үшін қиындық тудырады. Арнаулы салық жеңілдіктері үнемдеу процесін жеңілдетеді. Жұмыс беруші немесе IRA арқылы зейнеткерлік жоспардағы жинақ ақшаны қалдырған адамдардың негізгі артықшылықтарының бірі салық түсімінің кейінге қалдырылған өсуі болып табылады. Салық салынғанға дейін салынған жарналар және IRA жарналарын аудару салық салынатын табысты төмендетуге көмектеседі. Егер сіз зейнеткерлікке қол жеткізуге арналған несие алу құқығына ие болсаңыз, табысқа салынатын салықтың қосымша пайдасына зейнетке шығуды үнемдеу үшін Uncle Sam компаниясынан тұрақты салық жеңілдіктерін аласыз.
Зейнетақымен қамтамасыз ету бойынша несие алудың барлық мүмкіндіктерін пайдалану туралы хабардар болу өте маңызды. Өкінішке орай, 16-шы жыл сайынғы Transamerica Зейнетақылық зерттеуіне сәйкес, салықтық несие бар екенін білетін, 50 мың АҚШ долларынан кем табыс табатын үй шаруашылықтарының 25 пайызы ғана бар.