Белгіленген бенефициар
IRA немесе 401 (k) -да тағайындалған бенефициардың қайтыс болғанға дейін шотына бенефициардың белгілеу нысанын толтырғаны анықталған.
Егер осы тағайындалған бенефициарлардың кем дегенде біреуі қайтыс болған адамнан аман қалса, онда зейнеткерлікке шыққан шоты дәл сол адамға тексеруден тыс өтеді. Ол тәуелді кредиторлардың қолы жетіспейді, себебі пробация процесінің бір бөлігі деценттің қарыздарын қанағаттандыру үшін жылжымайтын мүлік активтерін пайдалануды көздейді. Егер IRA немесе 401 (k) жылжымайтын мүліктің бір бөлігі болмаса, оны түпкілікті түпкілікті шоттарды төлеуге қолдануға болмайды.
Құтқарушы тағайындалған бенефициар жоқ болса, не болады?
Егер қайтыс болғанға дейін бенефициардың тағайындау формасын аяқтаған болса, барлық аталған бенефициарлар оны алдын ала қарастырса, екі нәрсенің біреуі:
- IRA немесе 401 (k) шоты деканенттің тексеру алаңына өтеді және түпкілікті түпкілікті шоттарды төлеуге қол жетімді болады немесе
- IRA немесе 401 (k) IRA шарттарына немесе 401 (k) кастодианның төлем саясаттарына сәйкес тәуелсіз директордың мұрагерлеріне тікелей жіберіледі. Егер бұл орын алса, IRA немесе 401 (k) деценттің соңғы шоттарын төлеуге пайдаланылмайды.
Қайтыс болған келіншіс - бұл мұрагерлермен тығыз байланысқан адамдар, ерік болмаған жағдайда олардан мұрагер болуға құқығы бар адамдар.
Декларант Бенефициардың атауын беру нысанын толтырмаған жағдайда не болады
Егер бенефициардың бенефициардың белгілеу формасын аяқтамаған болса, сол екі сценарий болуы мүмкін. Немесе IRI немесе 401 (k) тәуелді тұлғаның сынақ алаңына кіріп, қайтыс болғандардың түпкілікті шоттарын төлеуге қол жетімді болады немесе IRA немесе 401 (k) тікелей мұрагердің мұрагерлеріне, кредиторлар.
Егер дежеатушының мүлкі бенефициар деп аталса, не болады
Бұл жерде ешқандай болжам жоқ. Зейнетақылық шоттар оның мүлкін иемдену үшін өз қалауымен аталатын адамдарға меншік иелеріне беру үшін өз мүлігіне кіреді. Бірақ бұл бенефициарлар тек қана қайырымдылықтың түпкілікті шоттарынан кейін қалған нәрсені мұра ете алады, салықты және мүлікті пайдалану шығындары төленеді.
Зейнетақылық қорлар осы заңдар мен шығыстарды төлеуге пайдаланылатын болады, егер мүлікте қарыздарын қанағаттандыру үшін басқа ақшалай қаражаттар болмаса, мысалы, қайтыс болған адам осы мақсат үшін өз мүлкіне төленетін табыстары бар өмірді сақтандыру полисі болса.
Кейбір күрделі салық заңдары ERISA-ның білікті зейнетақы активтерін мұрагерлікке жатады, солайша жылжымайтын мүлікке осы міндеттемелерді орындау үшін мүлікті жою қажет болса, жылжымайтын мүліктің орындаушысы немесе жеке өкілі басқа мүлікті сатуы ықтимал.
ЕСКЕРТПЕ: Заңдар жиі өзгереді және бұл ақпарат соңғы өзгерістерді көрсетпеуі мүмкін. Құқықтық кеңес алу үшін адвокатпен кеңесіңіз. Осы мақалада қамтылған ақпарат заңгерлік кеңес болып табылмайды және заңгерлік кеңестердің орнын алмастырмайды.