Сақтандырылушы қайтыс болған кезде саясатқа не жатқанын біліңіз
Өмірді сақтандыру мирасқорлығын қалай жинау керек
Егер сіздің сүйікті адамыңыз қайтыс болса және оның өмірді сақтандыру полисінде бенефициар ретінде аталатын болсаңыз, онда сіз өзіңіздің өлім туралы куәлікті және өмірді сақтандырудың бастапқы саясатын сақтандыру компаниясына жіберу арқылы сақтандыру төлемдерін жинай аласыз.
Компания бұл ақшаны сізге тікелей жібереді. Сіздің сүйікті адамыңыздың жылжымайтын мүліктің бір бөлігіне айналмайды, бірақ ол жылжымайтын мүлікке салық салу мақсатында оның мүлкін сатуына үлес қосуы мүмкін.
Өмірді сақтандыру мұрагерлігінің табыс салығы салдары
Өмірді сақтандыру полисінің бенефициары болған кезде бастапқы сақтандыру төлемдерінен табыс салығын төлеудің қажеті жоқ. Ішкі табыстар қызметі қайтыс болудың пайдасын табыс деп қарастырмайды. Бірақ егер саясат қайтыс болған күннен кейін пайда табатын болса, мысалы, сіз біржолғы төлемге ие болмасаңыз да, бірнеше жылдар ішінде бөліп-бөліп төлеп, теңгеріміңіз қызығушылықты арттырса, бұл салық салынатын болады. Салық жылы ішінде сіз алған кез-келген басқа қызығушылықты есепке ала отырып, оны салық декларациясына қосуыңыз керек.
Жылжымайтын мүлік және мұрагерлік салдарлары
Федералды деңгейде мұрагерлік салығы жоқ, бірақ алты мемлекет 2017 жылға қарай бұл салықты таңдайды: Небраска, Айова, Кентукки, Пенсильвания, Нью-Джерси және Мэриленд.
Бұл табыс салығы емес, иеленетін активтер құнының пайызы. Кейбір мемлекеттер, Нью-Джерси сияқты мұрагерлік салықтарға ие, әсіресе, өмірді сақтандыруды салықтан босатады.
Егер де ол 2017 жылға қарай 5,45 млн. АҚШ долларынан асса, федералдық жылжымайтын мүлік салығы бойынша жауапты болады.
Осы табалдырықтан асатын кез келген құндық баланс салық салынуы мүмкін. Он бес штаттар мен Колумбия округі салықтық салықты енгізеді, әдетте әлдеқайда төмен босату. Өмірді сақтандырудан түскен түсім салық төлеушінің салық салынатын мүлік құнына ықпал етеді, егер ол саясаткердің иесі болса немесе оның қайтыс болғаннан кейін үш жыл ішінде иелену құқығын, мысалы, тірі тірі сенімге ие болмаса.
Өмірді сақтандыру бойынша түсімдердің иелері, әдетте, салық төлеушінің соңғы ерік-жігері мен өсиетінде салықтық жүктемені қанағаттандыру үшін кейбір түсімдерді енгізуді талап ететін нақты ережелерді қоспағанда, мүлік салығын төлеуге жауапты емес. Бұл сирек кездеседі.
Сақтандырылушының түпкілікті шоттары
Өмірді сақтандыру полисінде аталған бенефициардың сақтандыру төлемдерінің кез келгенін дедежен қарыздарын өтеу үшін пайдалану қажеттілігі туралы жалпы сұрақ туындайды. Жалпы алғанда, жауап жоқ.
Зерттеу процесі қаза тапқан адамның кредиторларын мүліктік қорлардан, ал қажет болған жағдайда мүліктік активтерді жоюды көздейді. Алынған бенефициарға тікелей келетін өмірді сақтандыру бойынша төлемдер децентентке берілетін мүліктің бір бөлігі болмайды, сондықтан ақшаның кредиторларға қол жетімділігі жоқ және бенефициардың қарызды өтеу үшін ақшаны пайдалануға заңды міндеттемесі жоқ.