Жоспарлаумен сіз кейінге қалдырылған жинақ жоспарынан көбірек ала аласыз
Келтірілген өтемақы жоспарларына (NQDC немесе біліктілікке жатпайтын кейінге қалдырылған өтемақы) сілтеме жасайық, олар қалай жұмыс істейді және өмірлік зейнетақы жоспары тұрғысынан қарастырғанда оларды қалай тиімді пайдалануға болады.
Сіздің мерзімін ұзарту жоспары қалай жұмыс істейді
Әрбір кейінге қалдырылған жиынтық жоспары әртүрлі. Әрбір жоспарда осы жоспардың ережелерін анықтайтын ресми жоспар құжаты бар. Жұмыс беруші жоспарыңыздың нақты шарттарын білу үшін жоспар құжатының көшірмесін сұраңыз. Кешіктірілген мерзімге арналған жоспардың шарттары туралы білгіңіз келетін үш негізгі нәрсе бар.
- Ақшалай қаражат жоспарға қалай жетеді
- Қорлар қалай салық салынатыны
- Ақшаның жоспары қалай пайда болады?
Ақшалай қаражат жоспарға қалай жетеді
Кейбір жоспарлар қызметкер мен жұмыс беруші жарналарына мүмкіндік береді; басқалары салымның бір түрі ғана мүмкіндік береді.
- Қызметкердің жарналары - Сіздің жалақыңыздың немесе бонустың бір бөлігін кейінге қалдыруды таңдағанда, сіз сауалнамаға қатысу формасын толтырасыз немесе сайлау формасын пайдаланасыз. Сіз жоспарды кейінге қалдыруды қалайтын соманы көрсетесіз және болашақ төлеу күнін таңдауыңыз керек. Сәйкес жоспарлаумен сіз өмірлік зейнетақы жоспарымен үйлесімді болатын төлем күнін таңдай аласыз.
- Жұмыс беруші жарналары - егер жұмыс беруші жарналары болса, сіздің жұмыс беруші компанияға осы жарналарды жасай алу үшін қаншалықты және қандай шарттардың орындалуын (мысалы, кірістілік көрсеткіштері) білдіруге мүмкіндік береді.
Қорлар қалай салық салынатыны
- Қызметкерлер жарналары - Сіз жоспарға енгізген сомаға FICA (жалақы салығы) төлейді. Жалақы жоспары сіздің жалақыңыздың бөлігінен шығып, жоспарға кейінге қалдырылмайды.
- Жұмыс берушілердің жарналары - Жұмыс берушілердің жарналары бойынша, FICA салықтары, сол жарналардан алған кезде төленеді. Жұмыс беруші жарналары, әдетте, өтемақы кестесіне сәйкес келеді - жұмыс берушіге сіз үшін өз үлесін қосқан барлық қаражаттарды алуға құқығы бар нақты уақыт кезеңінде қалуыңыз керек. Осылайша ерте кетсеңіз, FANCA салық төлеудің талаптарын орындамаған кез-келген сомаға төлей алмайсыз.
Қандай да бір үлеспен, IRS-ке сіз NQDC жоспарында есептелетін кез-келген инвестициялық табысқа салықтарды төлей алмайсыз, бірақ сіз жоспардан шығып, сізге төленген кезде бөлінетін табыс салығын төлейсіз. Салықтарды жоспарлау мүмкіндіктері - бұл ақшаның жоспардан қалай пайда болатындығын таңдағанда.
Ақша қалай пайда болады
Сізге кейінге қалдырылған комплектің жоспарына ақша салған кезде оны қалай және қашан төлеуге болатындығын таңдауыңыз керек. Көптеген уақыт бұл қайтарымсыз сайлау болып табылады (оны кейінірек өзгерте алмайсыз) және әдетте бірінші төлем ақшаны жоспарға енгізген күннен бастап үш жылға созылады.
- Біржолғы сома - Кейбіреулер тек қана бір жолғы тарату нұсқасын ұсынады. Мысалы, сіз бес жыл, жеті жыл немесе табысты кейінге қалдырған кезден бастап он жыл төлеуге біржолғы соманы таңдай аласыз.
- Мерзімдік төлемдер - Кейбір жоспарлар ақшаны бөліп төлеуге арналған опцияны ұсынады - мысалы, бүгінгі күннен бастап бес жылдан басталатын он жылдық кезең ішінде.
Сіз жоспарға жарналар енгізген әрбір жыл үшін ақы төлеуді жүргізесіз.
Кейбір жоспарлармен әртүрлі салым түрлеріне әртүрлі ақы төлеу нұсқаларын таңдай аласыз; мысалы, өзіңіздің кейінге қалдырылған сомаларыңызға төлейтін төлем, ал жұмыс берушіден біржолғы ақы төлеу соманы құрады.
Төлемдеріңізді өзгерту
Төлемдік сайлауды қайтарымсыз деп санауға болады, бірақ көбінесе оларды өзгерте аласыз, бірақ өзгерістер енгізу мүмкіндігі шектеулерге байланысты болады.
Мысалы, бір ірі кешіктірілген компиляция жоспары оны келесідей сипаттайды: «Төлем күнін кейінге қалдыруға болады, бірақ бұрын жоспарланған тарату күнінен 12 ай бұрын ескертуге тура келеді.
Ал жаңа күн бірінші жоспарланған күнінен кейін 5 жылдан кем болмауы керек. «
Сонымен қатар, белгілі бір оқиғалар сіз таңдағаннан өзгеше болатын бөлуді тудыруы мүмкін. Сіздің жоспарыңыздың құжатында, оны іске қосу оқиғасы немесе таратуды іске қосу деп атауға болады.
Триггерлік бөлу
Сіздің жоспарыңыздың құжаты тренинг оқиғасының түріне байланысты сіздің қаражаттарыңыздың қалай төленетінін түсіндіреді. Бөлінуді бастауға болатын нәрселер:
- Зейнетақы
- Тоқтату
- Өлім
- Төтенше жағдай немесе мүгедектік бөлу
- Басқаруды өзгерту
Мысал ретінде, егер сіз тоқтатылса, жоспарыңыз 60 күн ішінде бөлінген теңгерімді таратуы мүмкін. Немесе зейнеткерлікке шыққанда , сіз таңдаған жыл сайынғы жарна төлеуіңізді тағы бес жылға бастау жоспарланбаса да автоматты түрде бастауға болады.
Әрбір жоспар сіздің жеке шарттарыңызды белгілейді, сондықтан сіздің жоспарыңыздың қалай жұмыс істейтінін көру үшін құжатқа сілтеме жасауыңыз керек.
Жоспарланған бөлу
Болашақта жоспарланған зейнетақылық кірісіңіздің уақыт шкаласын белгілесеңіз, кейінге қалдырылған өтемақы төлеу күнін таңдағанға дейін салық салынатын табыстың басқа көздері төмен болған жылдары төлем мерзімін таңдауға болады.
Мысалы, үлкен 401 (k) теңгеріміңіз бар. Сіз 70 ½ жасқа жететін болсаңыз, қажетті ең аз бөлуді қабылдауға тура келеді, бұл қосымша салық салынатын табысқа әкеледі. Егер сіздің жоспарыңыз оған мүмкіндік берсе, сіз 60 жастан 70 жасқа дейінгі онжылдық төлемдер бойынша төлемге төлеп қалсаңыз болады. Егер кейінге қалдырылған өтемақы төлемі аяқталса, онда қажетті үлестірулер басталады.
Тым көп адамдар өздерінің төлемдері біржолғы мөлшерде пайда болады және қосымша кіріс сол күнтізбелік жылы жоғары салықтық кронштейнге түседі. Егер олар жарнаны төлеуді таңдаған болса, олар төлемдер бойынша салық міндеттемелерін 10 немесе 15% -ға азайта алды.
Салықтарды үнемдеу мүмкіндіктері болмаса да, зейнетақы жоспары Сізге салық төлеуден түскен кірістердің мөлшерін көрсете алады, бұл сіз таңдаған ақы төлеу нұсқасынан жыл сайын пайда болады.
Басқа көзқарастар - қаржыландырылған немесе қаржыландырылмаған
Кейінге қалдырылған компакт-диск жоспарлары әр түрлі формаларда келеді; жоспардың бір түрі жоғары лауазымды тұлғаларға пайда әкелуге арналған. Жоспардың бұл түрлері жоғарғы шляпалар жоспары немесе SERPS (қосымша атқарушы зейнеткерлік жоспарлары) немесе артық пайда немесе жеңілдіктерді теңестіру жоспарлары деп атауға болады.
IRS-ке осындай кешіктірілген кешіктіру жоспары аяқталмады - егер компанияға несие берушілердің қаражаты тартылса, онда ол нашар болса. Егер сіз компанияның болашағы туралы белгісіз болсаңыз, бұл барлық кешіктірілген төлемдер сомасын Сізге ең ерте мерзімде біржолғы төлеуді таңдауға себеп болуы мүмкін.
Төменгі жолда: кейінге қалдырылған өтемақы төлемдерімен жоспарлау жоспардан кейінгі салықтық кірісті алуға көмектеседі.