Жеке зейнетақы шоттары құрылымы бойынша салық салынуы кез-келген салық әсері IRA-дан ақшаны тарату деп аталатын кезге дейін шығарылғанша кейінге қалдырылады.
Тарату кезінде, кез келген салықтық режимді анықтау мүмкін болғанда.
IRA шығындарын жоғарылату стратегиясы: ең аз жастағы кез-келген үлесті ұзарту 59.5
Жалпы айтқанда, бөлуді қабылдаудан және жоспардан тыс ақшаға ие болғаннан емес, жоспарларыңыздағы активтерді қайта бөлуді жақсарту керек. Дәстүрлі (шегерілетін) IRA-лар үшін бұл қаражаттың барлық сомасы салық салынатын кірістің құрамына кіреді және бұл сізді жоғары салықтық жақшаларға түртуі мүмкін. Сондай-ақ, егер сіз 59 жасқа толмаған болсаңыз, ерте таратулар үшін 10% айыппұл бар.
IRA шығындары бірдей түрдегі барлық IRA-лерді шығарып тастаса
IRA жоспарларында жоғалтуға болады, бірақ сол түрдегі барлық IRA-ді ақшалай аласыз. Бұл дегеніміз: сіздің барлық дәстүрлі IRA-лерді шығару немесе барлық Рот ИРА-ларын шығару.
Дәстүрлі IRA-лер үшін бұл шығын резерві тек қана жарамсыз жарналардың негізі болған жағдайда ғана жұмыс істейді.
Негіздеме дәстүрлі IRA-ға үлес қосылмаған соманы білдіреді. Егер ешқандай негіз жоқ болса, онда салық декларацияңызды шегеруге болатын шығын болмайды. Дегенмен, сіз өзіңіздің сыртқы емес IRA-ді ғана қолма-қол ақшалай алмайсыз. IRA қорының барлық қаражаттары шығындарды азайту үшін жоюға тиіс.
Қосымша ақпарат алу үшін 590 басылымы, 1-тарауды қараңыз және «Дәстүрлі IRA инвестициялары бойынша шығындарды мойындау» бөліміне өтіңіз.
Рот IRA-лармен шығындарды өтеу жақсы жұмыс істейді, себебі сіздің бастапқы жарнаңыз үшін негіз бар. Кез келген жоғалту АГИ шекті шегінің 2% мөлшерінде ескеріле отырып, әртүрлі шегерімге жатады. Егер Roth IRA-дің құны сіздің жалпы жарналарыңыздан төмен түссе, онда шоттағы бүкіл құндылықтар алынып тасталуы мүмкін және сіз шығын үшін шегерім алсаңыз болады, және таратылым мерзімінен бұрын тарату айыппұлына жатпайды. Бұл Қазынашылық туралы ереже 1.408A-6 бөлімінде, әсіресе Q & A 4 және 5 санаттарында ұсынылған.
Егер Roth IRA құндылығын жоғалтса, бірақ оның құны жарналардың жалпы сомасынан төмен болмаса, онда салық есептілігінің мақсаттары үшін шығындар болмайды. Бұл жағдайда сізде бұрыннан бар пайдаға салық төлеуден бас тарту керек. Толығырақ ақпарат алу үшін 590-шы жарияланымның 2-тарауын қараңыз және «Инвестициялардан шығындарды мойындау» бөліміне өтіңіз.
IRA шығындарына арналған әртүрлі шегеру
IRA шығыны АГИ-дің 2% шектеуіне байланысты әртүрлі бөлшектелген шегерім болып табылады. Бұл шығындар А кестесі бойынша баяндалған.
Шегерудің пайдасын алу үшін сіздің жоғалтуыңыз түзетілген жалпы кірістің 2% -нан аспауы керек және сіз оны айқындауға қажет боласыз. Әртүрлі шегерімдер баламалы ең төменгі салық бойынша түзетілуі мүмкін, бұл шығынды талап ету бойынша салық жеңілдігін одан әрі бұзуы мүмкін.
IRA шығындарын түпкілікті қарастыру
Активтер зейнеткерлік есептен алынып тасталғаннан кейін олар біржола жойылады. Сіз тек жаңа қорларды енгізе аласыз. IRA инвесторлары өздерінің ұзақ мерзімді активтерді бөлу мақсаттарына, сондай-ақ кез-келген табыс туралы болжамдарға назар аударғысы келеді. IRA жоспарындағы кірістер, қызығушылықтар, дивидендтер, кірістер салықты кейінге қалдырады (немесе егер бұл Рот болса салық салынбайды). Бұл сіздің табыстарыңыз жылдық салық төлемдерінсіз қосылуға мүмкіндік береді. Мұнда салықтар салынатын брокерлік шотқа қарағанда тезірек жинақтауға мүмкіндік беру үшін салық төлеуден бас тартуды мүмкіндігінше ұзақ сақтау болып табылады.
Дегенмен, кейбір IRA-дің шот ұстаушылары қайта инвестициялауды қаламауы мүмкін. Керісінше, олар ақшаны үйден сатып алу, медициналық шығындарды төлеу, бизнесті бастау немесе тұру ақысы сияқты инвестициялық емес мақсаттарға жұмсайды. Жалпы алғанда, мүмкіндігінше кешіктіруді жалғастыруға тырысамын деп кеңес беремін, ертерек бөлу үшін стратегияны қарастыру қажет болуы мүмкін. Бұл жағдайда, алдымен, IRA-лерден шығындар (бірінші рот, содан кейін дәстүрлі IRA-лер) шығындалатын еді. Егер жалпы шығындар болмаса, онда алдымен Roth-дан ақша алынады, содан кейін бөлінбейтін, содан кейін шегерілетін IRA-лерден. (Бұл жүйе айыппұлдарды барынша азайтуға мүмкіндік береді.) Егер салық төлеушінің қысқа мерзімді ақшалай қажеттіліктері бар болса, мен 401 (k) -ге қарсы IRA-нің үлестірілуін қарастырудан бұрын қарыз алуға тырысамын , себебі 401 k) өзіңізге несие бересіз және қызығушылық сіздің 401 (k) жоспарыңыздың ішіне оралады.
Бұл жалпы сурет. Сіз үшін ең жақсы жұмыс сіз көбінесе нақты инвестициялық және қаржы мақсаттарыңыздан, сондай-ақ IRA шығынын барынша қымбатқа түсіретін салық стратегиясымен байланысты.