Міне, IRA-ның әржылдық жарналарының мерзімі шын мәнінде өзіңіздің игілігіңізде жұмыс істейді
Дәстүрлі IRA инвесторларға бүгінгі күнге дейін салық салынатын салықтық жеңілдіктерді ұсына алады және болашақта салықтың кейінге қалдырылған өсімі болады, ал Рот IRA инвесторларға салықтан кейінгі салық салынатын салықты салық салынбайтын салық салынатын салық салынатын бөлімдерде зейнеткерлікке шығу. Әрине, бұл келіспеушіліктер өздерінің көптеген ережелерімен және критерийлермен сәйкес келеді, олар қандай АТА-ны сіз үшін жақсы деп шешсе , бірақ олар ортақ бір нәрсені ортақ пайдаланады, яғни олардың жарналарының мерзімі.
IRA жыл сайынғы салымының мерзімі
Дәстүрлі түрде немесе Roth IRA-нің кез келген уақытта өз үлесін қосуға болады, бұл жыл ішінде бірнеше шағын жарналар немесе біржолғы салым. Айтуынша, жарналар салық жылы бойынша шектеледі. Дәстүрлі және Roth IRA-лердің өздерінің салықтық артықшылықтарына жыл сайынғы жарналар мен лимиттерге өз лимиттері бар, себебі сіздің мәртебеңіз және өзгертілген түзетілген жалпы табыс сияқты факторларға байланысты.
Жыл сайынғы салымдар лимиттері болғандықтан (және дәстүрлі IRA-ларда жарналар төленетін салық жылында біршама салық жеңілдіктері пайда болған кезде), сіздің жарналарыңыз есептелетін салық жылын белгілеуіңіз керек.
Белгілі бір жылға үлес қосу үшін оны сол жылдың салықтық өтінім беру мерзімімен жасау керек.
Көптеген жағдайларда, бұл 15 сәуірге дейін сіздің жарнаңызды өткен жылдағы жарна ретінде санауға құқылы болуыңыз керек. Осы күннен кейін жарна ағымдағы жылдағы салым ретінде қарастырылуы тиіс. Бұл дегеніміз, инвесторлардың шын мәнінде салық жылына ААЖ-на үлес қосу үшін 15 ай бар. Мысалы, 2017 IRA салымы үшін, инвесторлар 2017 жылдың 1 қаңтарынан бастап 2018 жылдың 16 сәуіріне дейін жыл сайынғы шектеулеріне дейін салымдарын (үлестерін) жасау үшін бар. Жалғыз жұбайлар атынан ИРА-ның қосымша жарнасын жасау үшін жұмыс істейтін жұбайларға ИРА-ның жұбайларының жарналары үшін жыл сайынғы жылдық жарналар төленеді.
Көптеген жылдар бойы IRA-ны салық салудың белгілі бір мерзіміне аудару мерзімі, әдетте, келесі жылдың 15 сәуіріне дейін. 2018 салық жылы үшін IRA жыл сайынғы жарна мөлшері 2018 жылдың 17 сәуіріне дейін.
Дәстүрлі және Рот IRA-леріне қосқан үлесі
IRA-лер үшін IRA-дің ең жоғарғы шегі 2017 және 2018 жылдардағы салық кезеңінде 5 500 АҚШ долларын құрайды. Дегенмен, егер сіз жылдың соңына дейін 50 жастан асқан болсаңыз, жалпы сомасы $ 1,000, жалпы сомасы 6 500 АҚШ доллары мөлшерінде жарна енгізуіңізге болады. Бұл лимиттер дәстүрлі және Roth IRA-леріне де қатысты. Екі жоспарға да үлес қосуға құқығыңыз болса да, екі есептік жазбаға қосқан үлесіңіз жоғарыда көрсетілген шектен (5 500 немесе 6 500 АҚШ доллары) аспауы керек.
IRA-ның дәстүрлі жарнасы үшін ішінара немесе толық табыс салығы бойынша шегерімдерді алу мүмкіндігі сіздердің табыстарыңыз бен басқа салық жеңілдіктері бойынша зейнетақы жоспарына қатысқаны туралы бірнеше факторға байланысты. Табыс лимиттері уақыт бойынша өзгереді. Рот IRA салымдары салықтан босатылмайды, олар салықтан кейін жасалады. Алайда, сонда ғана, әдетте, ақшаға қайтадан салық салынбайды. Тіпті зейнетке шығу кезінде оны шығарғаныңызда да. Кейбір шектеулер болғанымен, Рот IRA-лерінен бөлінетін төлемдер салық салынбайды. Roth IRA-ға талап қою үшін кіріс шегі бар.
Рот IRA айналымы
Дәстүрлі IRA немесе Roth IRA жарналарынан айырмашылығы, Roth-дің айырбасталуы дәстүрлі IRA активтерін Roth IRA активтеріне айналдырған кездегідей, айырбастау шын мәнісінде емес деп есептеледі.
IRA активтері өткен жылдардағы жарналардың бір бөлігі ретінде есептелетін еді. Осылайша, Роттың айырбастау сомалары IRA және Roth IRA жарналары сияқты шектеулерге жатпайды. IRA ақшаын кез-келген уақытта Ротқа айналдыра аласыз және айырбастауға болатын ең үлкен шектеу жоқ.
Скотт Спэнн жаңартты