Тонна сақтауды қалайтын шағын бизнес иелері Safe Harbor 401 (k) опциясына ие
401 (k) s қауіпсіз айлағы проблеманы шешуге арналған
401 (k) қауіпсіз айлағын білуге талпастан бұрын, біреудің неге қажет екенін білуіңіз керек. 401 (k) жоспарының көпшілігі жыл сайын дискриминациясыз тестілеуден өтеді. IRS жоғары төленетін қызметкер немесе бизнес иесі жылдың ішінде 401 (k) жарнасын төлегенін тексереді, ал қалған қызметкерлер өз жинақ ақшаларында қалады.
IRS барлық қызметкерлер тек жалақы төлейтін жұмыс орындарымен ғана емес, зейнеткерлік жоспардың артықшылықтарын пайдаланады. Осылайша, жоғары өтелетін қызметкерлердің орташа жарналары (2016 жылы кем дегенде 120 000 АҚШ долларын немесе бизнестегі 5 пайыздық үлестен артық табыс тапқан) әрбір адамның орташа жарнасынан 2 пайызбен.
Егер бизнес иесі болсаңыз және сіздің 401 (k) балаңыздың бала асырап алу ставкасының төмендігі немесе қызметкерлердің арасында жұмыс істейтін тарифтері болса, ол IRS үшін жалаушаны көтеруі мүмкін. Америкадағы Пландың демеушілік кеңесі (зейнеткерлік жоспарлау индустриясы үшін лоббистік бизнес) сәйкес, көптеген кәсіпорындар сынақтан өтеді, бірақ шамамен 40 пайызы мұны жоспарлы жарналарды қайтару немесе шектеу туралы хабарлады.
Бұл жарналарды қайтару дұрыс! IRS шынымен де зейнеткерлік жоспардың өз үлесін шектен тыс қабылдамауы мүмкін.
Сонда Сіз немесе сіздің қызметкеріңіз федералды және мемлекеттік табыс салығын ақшамен қамтамасыз етеді. Сондай-ақ, айыппұлдың 10 пайызы болуы мүмкін. Егер жоспар қайтарылған жарналар арқылы реттелмесе, 401 (k) үнемдеуіңізді қайтару қаупі бар. (Жұмыс берушінің жоспары кемсітушілікке қарсы сынақтан өтпей жатқанда бір қызметкердің белгісіздік сезімін сипаттайтын 401k Анықтамалық орталығы қызықты әңгімесі бар.) Бұл сіздің зейнеткерлік жоспарыңыздың ең нашар күні еді және шағын бизнес иелерінің қаражатын үнемдеуге немесе жұмсартуға болады. олардың қызметкерлері.
Қауіпсіз айлақ дегеніміз не? 401 (k) дегеніміз не?
401 (k) қауіпсіз айлағы кемсітушілікке қарсы сынақтан автоматты түрде өтетін немесе тұтастай алғанда оны болдырмайтын жоспарды құруға мүмкіндік береді. Бұл өте оңай, бірақ жұмыс беруші әр қызметкердің жоспарына жарна салу керек - әрбір адам үшін жалақының бірдей пайызы. Мысалы, қызметкер жасаған әрбір салым үшін компания өзінің жалақысының тағы 5% -ын қосады. Сәйкес келетін сома бизнес иесі ретінде өз үлесіңізге байланысты болады.
Ұзақ мерзімді жоспарға қауіпсіз айлақ жоспарларымен жол берілмейді, жарналар толығымен берілсе. Бұл дегеніміз, барлық қызметкерлерге олардың үлесін - тіпті жыл бойы кететін немесе жұмыстан шығарылғандар да берілуі керек. Сіз өзіңіздің жоспарларыңызға үлес қосқан қызметкерлерді қоса алғанда, өтемақыны кейінге қалдыратын немесе жарналар төлейтін қызметкерлерге ғана сәйкес келетін жарналарды шектеу үшін жоспарыңызды жасай аласыз.
SafeHarbor401k.org сайтына сəйкес жоспарлар үш əдістің біреуіне бөлінеді:
- Негізгі: Жұмыс беруші өтемақының алғашқы 3 пайызының 100 пайызын, сонымен қатар келесі 2 пайыздың 50 пайызын өтейді.
- Жақсартылған: Жұмыс беруші өтемақыдың алғашқы 4 пайызында 100 пайызға сәйкес келеді.
- Міндетті емес: Жұмыс беруші барлық құқықты қызметкерлерге өтемақының 3 пайызын бөледі.
Бұл сіздің жеке жоспарыңыз өзіңіздің иелігіңізден өтуі үшін сақтандыру ақысын төлеудің кішігірім бағасы болуы мүмкін. Егер жоспарыңызда сәйкес 401 (k) жарналары бар болса, сізде қауіпсіз болуы мүмкін. Қауіпсіз айлақ туралы ереже зейнетақы жоспарының кез келген түріне немесе 401 (k) -на қосылуы мүмкін. Бірақ бұл жоспарға қатысушылар үшін жазбаша хабарлама және білім беруді талап етеді. Және олар осы құжаттарды 30-90 күн ішінде жұмысқа кірісуге тиіс. Жоспар орнатқаннан кейін, оны орындауға жеткілікті жеңіл болуы керек.
Қауіпсіз айлақты орнату 401 (k)
Жоспар орнату - күрделі бөлік. Бұл жобаның өзі емес. Салық адвокаты, қаржылық жоспарлаушы немесе бухгалтер сіз үшін жоспар құрғылары келсе де, кем дегенде кәсіби жоспар әкімшісімен сөйлесіп, маманның мағынасы бар екенін анықтайды.
401 (k) қауіпсіз айлағына тіпті балама бар. Бизнес бизнестің зейнетақымен қамтамасыз етілуіне жақын инвесторлар жұмыс берушілердің жарналарынан көп алуы үшін жас жоспарына негізделуі мүмкін. Сондай-ақ, жаңа салыстыру жоспары деп аталатын нәрсе бар, ол қызметкерлерді сыныптар мен деңгейлерге сәйкес бұзады, ескі немесе негізгі қызметкерлерге үлкен пайда әкеледі. Әртүрлі опцияларды түсінетін, оларды түсіндіре алатын біреуді табыңыз, содан кейін сізге және басқа да негізгі қызметкерлерге арналған салым шектеулерін барынша арттыру жолын табыңыз.
Safe Harbor 401 (k) жоспарлары болжамды кіріс ағындары бар компаниялар үшін қолайлы болуы мүмкін. Егер сіздің бизнесіңіз сәйкес келетін қорларды іздестіруде қиындықтар туындаса, онда басқа 401 (k) жоспарлары Safe Harbor 401 (k) үшін жақсы балама болуы мүмкін.
Шағын бизнеске арналған 401 (k) немесе арнайы зейнетақы жоспарын табу үшін, 401k Анықтама орталығы зейнеткерлік жоспарлар провайдерлерінің тізімін ұсынады. Жергілікті сүйіктілері үшін өзіңіздің әріптестеріңізден немесе қаржы мамандарынан сұрай аласыз. Фабриканы жоспарлау аймағыңызда тұратын білікті сарапшыларға қарағанда міндетті емес. Қауіпсіз айлақты іздегенде, дүкенге ақша төлейді.