Жеке зейнетақы шоттары баламалармен инвесторларды қамтамасыз етеді
Бұл өздігінен басқарылатын IRA сізге жылжымайтын мүлікке, қымбат металдарға, ескертпелерге, салық төлеуге арналған сертификаттарға, жеке орналастыруға және басқа да көптеген инвестициялауға мүмкіндік береді.
Өзін-өзі басқаратын IRA дәстүрлі немесе Roth IRA болып табылады, онда кастодиан зейнетақы шоттарында рұқсат етілген инвестициялардың кең ауқымын береді. Осы баламалы нұсқалардың бірі, жылжымайтын мүлікке инвестициялар, жалға алу қасиеттерін сатып алу үшін өздігінен басқарылатын IRA пайдалануды қарастыратын көптеген адамдарға тартымды.
Дегенмен, IRS рұқсат берген нәрсе әрдайым зейнетақы жинақтарының бір бөлігі үшін ең жақсы таңдау дегенді білдірмейді. Міне жылжымайтын мүлік сатып алу үшін ИРА-ны пайдалану туралы білу қажет кейбір маңызды нәрселер.
Өзін-өзі басқаратын IRA дегеніміз не?
«Өзін-өзі басқаратын» термині IRA кастодианының балама инвестицияларын қабылдайтын немесе ұсынатын дегенді білдіреді. IRA кастодианы - есеп беруді сақтауға жауапты қаржы институты және IRS есептік талаптары.
«Өзіндік» бағыттағы аспект жыл сайын басталады, өйткені сіз өзіңіздің инвестицияларыңызды жыл сайын дәл бағалап, өзіңіздің IRA кастодианыңызға мәлімет бересіз.
Жылжымайтын мүлік сатып алу үшін өзін-өзі басқаратын IRA қалай пайдаланыла алады
IRA пайдалану кезінде алғашқы қадамдар өзін-өзі басқаратын IRA орнату болып табылады. Бірнеше беделді компаниялар жеке инвесторларға өзін-өзі басқаратын зейнетақы шоттарын құруға мүмкіндік береді.
Өзін-өзі басқаратын IRA-лердің кешенді сипатына байланысты, IRS салық кодексінің күрделі және сарқылмайтын суларынан өтетін болсаңыз, онда сізге қажет ететін басшылықты қамтамасыз ететін кастодиан болуы керек.
Кейбір IRA қамқоршыларының басқаларға қарағанда күрделі ақылы құрылымдары бар. Сондықтан, сіздің үй тапсырмаңызды орындап, инвестицияларыңыздың жалпы пайдасына әсер ететін ықтимал шығындар мен шығыстарды тексеріңіз. Көптеген жағдайларда инвестициялық активтерді ұстау үшін жауапкершілігі шектеулі серіктестікті (LLC) немесе басқа ұйымды құру ұсынылады.
Өзін-өзі басқаратын IRA- мен сіз жыл сайын ақшаны қосуға қажеттіліксіз барлық техникалық қызмет көрсету және жөндеу шығындарын қамтитын жеткілікті ақшалай қаражат ағындарын қалыптастыруыңыз керек.
IRA-нің инвестициялық жылжымайтын мүлікке ие болуының негізгі артықшылықтары
Мүмкін, жылжымайтын мүлік сатып алу үшін өздігінен басқарылатын IRA пайдаланудың ең үлкен пайдасы ықтимал салық жеңілдіктерінде болады. АИА-ға қандай да бір инвестициялар салынған жағдайда, салық салынатын пайдадан пайда алу күніне дейін, немесе егер сіздің инвестиция иегерлеріңіз Рот ИРА-да болса, онда сіздің инвестициялық табыстар салықсыз жинақталады және сіз оны салықтан босату. Сіз 59 ½ жасқа толғанға дейін өз ақшаңызды мерзімінен бұрын өндіріп алусыз және сіздің салық декларацияңыздағы қарапайым табыс ретінде енгізілгенге дейін күтуіңіз керек.
Бірақ белсенді инвесторлар жылжымайтын мүлік сатып алуға, сатуға немесе сатуға және бір жобадан екіншісіне қаражат аударуға және IRA-ның салықтық-мәжбүрлі мәртебесін сақтай алады.
Арада жылжымайтын мүлікке ие болудың тағы бір пайдасы - бұл танысу. Инвестордың қызығушылығы жаһандық нарықтағы белгісіздікпен жиі туындайды, бұл инвесторларға жергілікті инвестициялардың көп болуына әкелуі мүмкін. Өзін-өзі басқаратын IRA сізге білетін және түсінетін инвестицияларды инвестициялау мүмкіндігін ұсынады.
Ең үлкен төмендеу тәуекелдері деген не?
Өзін-өзі басқаратын IRA-дің шот иесі ретінде сіз меншікке қажетті тексеруді жүргізуге жауаптысыз. Егер сіз жылжымайтын мүлік саласындағы кәсіби немесе тәжірибелі инвестор болсаңыз, бұл жылжымайтын мүлікке IRA инвестициялаудың тартымды сипаты болуы мүмкін. Дегенмен, егер бұл жылжымайтын мүлікке деген сауатты инвестор болмасаңыз, ол жаман инвестиция шешіміне немесе алаяқтықтың құрбаны болу мүмкіндігіне әкелуі мүмкін.
Бағалы қағаздар мен биржалар жөніндегі комиссия (SEC) инвесторларға Өзін-өзі басқаратын IRA-лерге және алаяқтық тәуекеліне қатысты ескертулерді шығарды.
Өзін-өзі басқаратын IRA-да жылжымайтын мүлікті иеленудің ең үлкен тәуекелдерінің бірі - әртараптандырудың мүмкін болмауы. IRA-де айтарлықтай байлық жинақтаған супер қорғаншылар үшін мүмкін емес болғанымен, көптеген инвесторлар жылжымайтын мүлікке инвестициялаудың әртараптандырылған портфелі құруға қабілетсіз. Тек қана жоғары әлеуетке назар аудару - инвестициялық жылжымайтын мүлікті сатып алудан бұрын ескерудің басты қауіпі. Арадағы жылжымайтын мүлікке инвестиция салу кезінде өтімділік тағы бір үлкен алаңдаушылық тудырады. Сіз зейнетақы жылдарында ең көп ақша қажет болуы мүмкін кезде, сіз бөлуді жасау үшін инвестициялардың құнына қол жеткізе алмауыңыз мүмкін.
Әлеуетті салықтық қиындықтар бар ма?
IRA-да жылжымайтын мүлікке ие болу сіздің инвестицияңызды салықтық-кейінге қалдырылған негізде өсіруге мүмкіндік береді (Roth IRAs салықсыз өсім үшін әлеуетті қамтамасыз етеді). Дегенмен, егер сіз ережелерді ұстанбасаңыз және мүлікті сатып алсаңыз, IRA-дің ішінде дұрыс емес әдіспен IRA-ны дисквалификациялауға және салық салынатын оқиға жасауға болады. Инвестициялық меншікке ИРА-ның меншік құқығы жылжымайтын мүлікке инвесторларға берілетін кейбір салықтық жеңілдіктерді жоғалтады, егер мүлік мүліктік залалмен жұмыс істесе. Сіз сондай-ақ IRA-ға тиесілі жылжымайтын мүлікке қатысты амортизацияны талап ете алмайсыз.
Егер Сіз IRA-ны демалыс үйін немесе бастапқы немесе екінші тұрғылықты жерді сатып алу үшін қолданатын болса деп ойласаңыз ... қайта ойлап көріңіз! Жылжымайтын мүлікпен тікелей байланысты IRA инвестицияларының транзакциялары - бұл барлық мәмілелерді жасау. Бұл өздігінен басқарылатын IRA-лармен өздігінен немесе жеке операцияларды жасауға жол бермейді. Бұл ереже сондай-ақ жақын туыстарына қатысты. Мәселен, салық салынатын оқиға жасағыңыз келмейінше, сіз өзіңіздің отбасы мүшелеріне немесе өзіңізге мүлікті сатып ала немесе сата алмайсыз деп ойлаңыз.
Байланысты емес табыс салығы (UBIT) әлеуетті салықтық мәселе болып табылады. Инвестициялық мүлікті сатып алу үшін ипотеканы пайдалану туралы ойласаңыз, бұл назар аудару керек.
Дәстүрлі IRA-мен 70/1 / 2 жасқа келгенде ең төменгі дистрибутивтерді қабылдау қажет . Егер сіз IRA-да жылжымайтын мүлікке ие болсаңыз, жылжымайтын мүліктерді жыл сайын аз мөлшерде сатуға өте қиын. Мәселе салықтық проблемаларды болдырмау үшін өзіңіздің IRA шоттарыңызда қажетті төлемдеріңізді жабу үшін қолма-қол ақша жеткілікті болуы керек.
Өзін-өзі басқаратын IRA-мен жылжымайтын мүлікті инвестициялау барлығы үшін емес. Егер сіз осы бағытқа баруды шешсеңіз, жылжымайтын мүлік сатып алу ережелерін IRA ақшаымен үйреніңіз .