Зейнетақы шотының мұрагерлікпен жұмыс істеу параметрлері
IRA немесе 401 (k)
IRA немесе 401 (k) мұрагерлері шоттың тағайындалған бенефициарлары ретінде белгілі.
Жеке тұлға IRA немесе 401 (k) жоспарын алғаш ашқан кезде, бастапқы құжаттарды рәсімдеудің бір бөлігі кем дегенде бір негізгі және бәлкім тіпті кейбір шартты бенефициарларды атау. (Егер өзіңіздің есептік жазбаңызға тағайындалған бенефициарларды еске алмасаңыз, жоспарыңызды басқаратын компаниямен әрдайым таныса аласыз 401 (k) және IRA провайдерлері сізді он-лайн режимінде жүргізуге мүмкіндік береді). ұстаушы шотындағы активтер шот иесі алдын-ала анықталғандай бенефициарларға беріледі.
Мұны көрсету үшін, күйеуі мен екі баласы бар Келлиді ал. Оның күйеуі - қаражаттың 100% -ының негізгі бенефициары, ал оның екі баласы - әрбір 50% -дық бенефициар. Бұл Kelly қайтыс болғаннан кейін, күйеуі толық шотты мұрагерлік екенін білдіреді. Егер күйеу активтерді иелену үшін тірі болмаса немесе шоттан бөлінгеннен кейін өтсе, активтер балалардың арасында бөлінеді.
Бенефициарлар арасында активтерді бөліп алудың көптеген жолдары бар және IRA немесе 401 (k) бенефициар немесе контингенті бенефициар ретінде сенім немесе мүлік деп атауға болады.
Шот иесінің жұбайының мүмкіндіктері
Біздің мысалда Келлидің күйеуі IRA немесе 401 (k) мұрагері болып табылады. Егер сіз жұбайыңыз болса, сізде ең көп нұсқалар бар.
Алғашқы нұсқасы, мүмкін, бірінші кезекте IRA немесе 401 (k) иелігімен айналысқан кезде инстинкттер бірден активтерді алып тастау болып табылады. Бұл біржолғы бөлу ретінде белгілі. Бұл опциямен сіз төленген ақшаға салық төлейсіз. Бір жылдағы салықты есепті кезеңде жылдық соманың бір бөлігі ретінде қосу керек. Ақшаны алып тастағанда, міндетті түрде салықтың 20% ұстап қалуы мүмкін. Жақсы жаңалықтар - бұл активтер әдеттегі 10% мерзімінен бұрын өндіріп алу айыппұлына ұшырамайды.
Кейбір ерлі-зайыптылар өздерінің зейнетке шығуы үшін кейінге қалдырылған ақшаны көбейтуді қалауы мүмкін. Ерлі-зайыптылардың активтерін өз IRA-іне берудің бірегей мүмкіндігі бар (ерлі-зайыптылар бенефициарлары мүмкін емес). Ертерек алу үшін шығыс кестелері мен айыппұлдар IRA-ның әдеттегі ережелерін алып тастайды .
Жұбайдың үшінші нұсқасы мұраға алынған IRA деп аталатын нәрсе ашу. ИРА мұрагерлігімен, күйеуінің игілігі үшін Келлидің есімі сақталады. Басқа IRA опциясымен сияқты, активтер ақшаны алып тастамайынша салықты кейінге қалдырады. Бұл IRA опциясымен айырмашылығы кез-келген уақытта қаражатқа қол жеткізуге болады.
Мұрагерлер бөлуді бастау керек болғанда өте қатаң ережелер бар.
Қажетті ең төменгі бөлу ( ҚДБ ) - бұл шоттағы немесе бенефициардың жасына және есептік жазба мөлшеріне байланысты жыл сайын зейнеткерлікке шыққан кезде шоттан алынуы керек сома. (Өткен жылға арналған есептік теңгеріміңізді өмір сүру ұзақтығы бойынша ВВД есептеу үшін бөлуге болады.)
Егер Келли қайтыс болған кезде 70 жастан ½ жас болса, күйеуі жыл сайын өлімнің аяқталуымен немесе жыл соңына қарай 70 ½ айналдырып, қай күннің қайсысы болса да, жыл сайын қажетті минималды бөлуді бастауы керек.
Келли қайтыс болған сәтте 70 ½ден асқан болса, күйеуі Келлидің қайтыс болғаннан кейінгі жылдың соңына қарай жыл сайынғы ВВД-ні алуға тиіс. Келли оның қайтыс болған уақытында үлестіріп жатса, ерекше жағдай. Бұл жағдайда Келлидің қайтыс болған жылы күйеуі ҚДҚ-ны қабылдауы керек.
Егер шот 401 (k) болса, активтерді жаңа IRA-ға ауыстырудан бұрын ҚДБ талап етілуі мүмкін.
IRA немесе 401 (k)
Егер иеленетін IRA ата-анадан немесе басқа жұбайлардан болмаса, сізде тіркелгіні тікелей өзіңізге аудару мүмкіндігі жоқ. Дегенмен, мұрагерлік IRA құра аласыз және активтер өсуі жалғасады, салықты кейінге қалдыру. Бұл шот сіздің пайдаңыз үшін түпнұсқалық шот иесінің атауында қалады. РВД бірдей. Егер сіздің есептік жазбаңыздың иесі 70 ½ жасқа толмаған болса, сол жылдың аяғына немесе шот иесінің қайтыс болған жылының соңына дейін 70 ½ немесе аяқталған жылдың соңына дейін, қайсысы кейінірек болса да.
Ерлі-зайыптылардың ақшалай қаражатты ақшаға айналдыруға, салық төлеуге және бір жолғы ақшаны алуға құқығы бар. Бірнеше бенефициар бар болғанда, сіз бенефициарды бөлісуді сұрай аласыз және әр бенефициар өз үлесімен не істеу керектігін шешеді.
Сіз қандай таңдау жасасаңыз, солай болады. Қандай опцияны сіз үшін ең жақсы деп шешкенге дейін, ол сіздің қаржылық көріністеріңізге қалай әсер ететінін толық көру үшін салық кеңесшісімен, сондай-ақ қаржылық жоспарлаушылармен сөйлесуге көмектесуі мүмкін. Тіпті IRA қорының өкілі немесе 401 (k) әкімшісі сізді опцияларыңызбен жүре алады.
Бұл сайттың мазмұны тек ақпарат пен талқылау үшін беріледі. Бұл кәсіби қаржылық кеңес болып табылмайды және сіздің инвестиция немесе салықтық жоспарлау шешімдеріңіздің жалғыз негізі болмауы керек. Бұл ақпарат ешқандай жағдайда бағалы қағаздарды сатып алу немесе сату туралы ұсыныс болып табылмайды.