Салықсыз зейнетақы шоттарының қандай екенін және олар қалай жұмыс істейтінін біліңіз
Ең жақсы тәжірибелер мен қадамдар бар болса, зейнетақы жоспарына әсер ететін салықтарды дайындауға көмектесу үшін сертификатталған қоғамдық есепші (CPA) және сертификатталған қаржы жоспарлаушы (CFP) арқылы алуға болады, салықсыз зейнетақы шотына ие болу - зейнетақымен қамсыздандырудағы салық мәселесін толығымен болдырмаңыз. Түпнұсқа бола ма, әлде жақсы ма? Бұл салық емес шоттар қалай жұмыс істейтіндігін және барлық жеңілдіктердің де төмендеуі бар екенін анықтайтын шектеулер мен ережелер бар. Салықсыз зейнетақы шоттарының әлемін зерттеу үшін, кейбір жиі қойылатын сұрақтарға жауаптар берілген.
С: Салық салынбайтын болса, бұл нені білдіреді?
A: Егер шот табыстың табысы ретінде алынса да, ол бөлінген немесе алынатын болса да, федералды немесе мемлекеттік салық болмаған жағдайда, салық есептелмейді. Бұл қаражат есебінен қаражат жұмсауға кететін болса да, бұл өсімнің болашақ салықтары болмай, ақша салуға және өсіруге болады.
Q: Салықсыз шоттардың мысалдары қандай?
A: Салықсыз зейнетақының бір түрі ғана бар: Roth IRAs және Roth 401 (k) жоспарлары. Айрықша алу ережелері мен жылдық кірістер мен жарналардың лимиттері бойынша Рот IRA-ға немесе Roth 401 (k) -ке салынған салықтан кейінгі салық салынады және зейнетке шығу кезінде салықтан босатылады.
Мұндай салықтан босатылған зейнетақы жинақ құралы жоқ. Өйткені, бұл зейнетақы жоспарлаушылар үшін құнды құрал болып табылады, бірақ IRS үшін (бұл маңызды есептік құнға айналуы мүмкін салықты төлеу мүмкіндігін жоғалтқан кезде), ROT IRA-лерді қалай салық салудан босатуға болатынын реттейтін қатаң ережелер бар.
Көптеген адамдар қателесіп, дәстүрлі IRA - лардың салықсыз шоттарын деп атайды. Дәстүрлі ИРА-ға салынған ақшаның салықтан босатылуына жол берілсе де, бұл шот салықтың кейінге қалдырылған есебінен болып табылады, бұл салықтардың тек кешіктірілуін білдіреді. Дәстүрлі IRA-ларда қаражат алу салық салынатын салыққа жатады және талап етілетін ең аз бөлу (ВДР) ережелеріне байланысты, шот иелері 70 ½ айналымға айналғанда, алынып тасталуы тиіс және сондықтан салық салынуы тиіс. Салыққа салынбайтын пайдаға қарағанда, бұл салықтық-кейінге қалдырылған артықшылықты ұсынатын көптеген инвестициялық құралдар бар. Мысалы, дәстүрлі IRA-лардан басқа аннуитеттер мен өмірді сақтандыру полисінің ақшалай өтеу құны салықтық кейінге қалдырылған есеп ретінде де қолданылады. Күннің соңында, кейінге қалдырылған салық шоты бойынша, салықтарды бөлу кезінде төленуге жатады және салық салынбайтын шот бойынша салықтардың ешқандай санкциялар қолданылмайды, өйткені ережелер сақталады.
Q: Салықсыз шот қалай салықтан босатылған есептен ерекшеленеді?
A: салық салынбайтын шот пен салықтан босатылған шоттардың арасындағы айырмашылық АҚШ-та жеке тұлғалар салықтан босатылған шоттарды белгілей алмайды. Дегенмен, жеке тұлғалар салық салудан босатылған пайыздарды төлейтін муниципалдық облигациялар сияқты кейбір облигацияларды инвестициялауы мүмкін. Әдетте мұндай салықтық жеңілдіктер мемлекеттік және жергілікті салықтан босатылатын басқа да өлшемдерге сай болмаса, федералды салықтан босатылады.
Q: Есептік жазба салық салынбаған жағдайда қалай жұмыс істейді?
Ж: Барлық инвестициялардың табыстың, құнның өсуі немесе екеуін де төлеу мүмкіндігі бар. Бұл инвестициялардың кірісі екі негізгі көзден келеді: пайыздар мен дивидендтер. Егер инвестициялар салық салынатын шотта жүргізілсе, онда кіріс жыл ішіндегі иесінің салық салынатын кірісіне қосылады және жоғары салық міндеттемесіне әкеледі.
Салық салынатын шотта ұсталатын активтердің сатылымнан көп мөлшерде сатылуы, кірістер мен кейінгі табыс салығын ұлғайтуға әкеледі. Сол инвестициялар салық салынбайтын есебінде болған жағдайда салық болмайды.
С: Салықсыз шотқа салынған салым үшін салық жеңілдігін аламын ба?
A: Жалпы алғанда, қысқа жауап жоқ. Салықсыз шоттың пайдасы салықсыз өсім болып табылады. Бұл жеңілдіктер бойынша негізгі сауда-саттық (Roth IRA-лер сияқты салық салынбайтын шоттарды реттейтін қатаң ережелерден басқа), сіз жоспарға бастапқы жарналар үшін шегерім жасамайсыз және бұл жарналар кейіннен салық салынатын ақшамен .
Дегенмен, зейнетақылар кезінде пайда болатын салықтық жеңілдіктер мен салық салынбайтын табыстың өсуін қамтамасыз ететін шоттың бір түрі бар - Денсаулық сақтау Жинақ Шоты немесе HSA. HSA- мен сіз өзіңіздің ақшаңызды төлеген кезде табыс салығы бойынша шегерім аласыз, бірақ HSA-ң ақшасын медициналық шығындар мен білікті медициналық сақтандыру сыйлықақыларына жұмсаған кезде бұл төлемдер салықтан босады.