IRA жарналарының лимиттері сізге сақтауға мүмкіндік береді
1974 жылы енгізілген уақыттан бері IRA салымының лимиттері жыл бойына өзгерді (Рот IRAs алғаш рет 1997 жылы енгізілді).
2009 жылғы зейнетақы жоспары бойынша салымдардың лимиттері 2008 жылдың салықтық жылынан бірнеше өзгеріс алды. Мұнда тұрақты және Roth IRA 2009 салымының лимиттері, сонымен қатар, Roth IRA жарналары бойынша кірістердің жаңартылған шектеулері бар.
[Сіз бұл жерде 2016 IRA салымының лимитін көре аласыз .]
2009 IRA қосқан үлесі
2009 жылы IRA салымының лимиттері өткен жылмен салыстырғанда өзгеріссіз қалды. 2008 және 2009 жылдары сіз 5000 АҚШ долларын құраған едік. Дегенмен, жылдың аяғына дейін 50 жастан асқан болсаңыз, $ 6000 жалпы салым шегі үшін қосымша $ 1,000 үлеске ие бола аласыз. Бұл лимиттер тұрақты және Roth IRA-леріне де қатысты . Сіз екі жоспарға үлес қосуға құқығыңыз болса да, екі есептік жазбаға қосылатын үлесіңіз жоғарыда көрсетілген шектен асып кете алмайды ($ 5,000 немесе $ 6,000).
Жеке зейнетақылық шотқа (IRA) қосқан үлесі туралы 2009 жылдан бері өте аз өзгерді. 2013 жылы IRA салымының ең жоғарғы мөлшері 5 500 АҚШ долларына дейін көтерілді.
Бұл 2016 жылы тағы 5,500 долларды құрайды. 2009 жылдан бері өзгерген бір нәрсе - бұл дәстүрлі IRA-лердің салықтық шегерілуіне әсер ететін кіріс лимиті немесе Roth IRA-ға қабілеттілігі.
2009 Roth IRA кірістерінің лимиттері
Сіз шексіз кіріс ала алсаңыз да, тұрақты IRA- ға үлес қосуға құқығыңыз бар болса да, бұл Roth IRA-ға қатысты емес.
2009 жылы бірігіп жасаған ерлі-зайыптылар Roth IRA-ға $ 5000 ($ 6000, егер 50 немесе одан үлкен болса) үлес қосуы мүмкін болса, онда олардың аралас түзетілген жалпы пайдасы (MAGI) $ 166,000-дан төмен болған жағдайда. Егер олардың MAGI $ 166,000-нан $ 176,000 аралығында болса, онда олар толық лимитінен аз мөлшерде үлес қоса алады. Егер олардың табысы 176 000 доллардан асса, онда олар 2009 жылы Рот ИРА-ға үлес қосуға құқылы емес еді. 2008 жылы бұл фазалық ауқым 159 мың доллардан 169 000 долларға дейін болды.
Жалғыз жеке тұлғалар үшін Roth IRA фазалық лимиті төмен болды: 2009 жылы 105 мың доллардан 120 мың долларға дейін. 2008 жылы бір адамның кіріс шектеуі 101 мың доллардан 116 мың долларға дейін болды.
2016 жылға қарай бұл шектеулер инфляцияға түзетілді. Жалғыз жеке адам немесе үй шаруашылықтарының салық салуға қатысты мәртебесі бар біреуі үшін, 2016 жылы табыстың өтпелі кезеңі $ 117,000-дан $ 132,000 дейін. Рот ИРА-ға қосқан салық төлеушілерге арналған АГИ-нің үзіліс ауқымы ерлі-зайыптылардың бірлескен өтініштері үшін $ 184,000-дан $ 194,000-ға дейін.
2009 жылғы Roth Conversion кіріс шектеулері
IRA конверсиясымен, инвесторлар дәстүрлі IRA-ден ақша аудара алады, қарапайым федералды және мемлекеттік тарифтерде қаражатқа салық төлейді, содан кейін салықты жоғарылататын Ротқа ауыстырады.
2008 және 2009 жылдар аралығында IRA-ны тұрақты IRA-ді IRI- ға айналдыру мүмкіндігі тек 100 000 АҚШ доллары немесе одан аз мөлшерде түзетілген түзетілген жалпы табыс алғандарға ғана қол жетімді болды. Алайда, 2010 жылы бұл табыс шектеуі толығымен жойылды.
Roth IRA-дің қайта құрулары туралы көбірек білу үшін IRA Conversion-ына оралу алдында сұрақ қою үшін осы сұрақтарды қараңыз .
2009 жылдан бері салымдардың лимиттері өзгерді
2016 жылға арналған максималды жарна мөлшері 5 500 АҚШ долларынан немесе табыстың 100% -ынан аз. 50 және одан жоғары жастағы салық төлеушілер жалпы сомасы 6 500 АҚШ долларын құрайтын 1 000 АҚШ долларын құрауы мүмкін. Сіз 2016 жылдың 15 сәуіріне дейін 2016 IRA жарнасын енгізе аласыз.
Басқа салық жылдарындағы IRA үлесі туралы қосымша ақпарат алу үшін төмендегі сілтемелерді қараңыз:
Скотт Спэнн жаңартты