Салық салғаннан кейінгі шоттар
Кейінгі салық долларлары түсінікті. Егер сіз ақша тапсаңыз, оған табыс салығын төлеңіз, содан кейін оны шоттың қандай да бір түріне енгізіңіз немесе онымен инвестиция сатып алыңыз, салықтан кейінгі долларларды пайдаландыңыз.
Мұндай шоттар жинақ шоттары, брокерлік шоттар немесе өзара есеп шоттар болуы мүмкін.
Сіз инвестициялаған бастапқы сома сіздің құндық негізіңіз немесе принципал деп аталады. Салық салғаннан кейінгі (зейнетақылық жарнасыз) салымдарға ақша салған кезде, сіз бастапқы инвестиция сомасынан жоғары және одан жоғары кез келген инвестицияға салынатын салықты ғана төлейсіз.
Инвестициялық табыстарды, әдетте, сапалы дивидендтер түрінде және ұзақ мерзімді капитал табыстарымен қамтамасыз ететін инвестицияларды сатып алудан кейінгі салықтық ақшаны пайдаланғанда ұзақ мерзімді кезеңде салықтарды аз төлей аласыз - бұл инвестициялық кірістің мұндай түрлері салық ставкасының төменгі мөлшеріне жатады - ал кейбір жағдайларда ұзақ мерзімді капиталға салық салынбайды.
Салық есептілігінен қаражатыңыз болса, сіз қаржы мекемесінен жыл сайын 1099 салық кодын аласыз. Бұл 1099 форма Сізге пайыздық табыс, дивидендтік кіріс және / немесе сол жылы алынған капиталдың табысын көрсетеді. Бұл инвестициялық табыс баптары жыл сайын салық декларациясында көрсетілуі керек.
Кейіннен төленген долларлар шамамен бір нәрсеге жұмсалуы мүмкін: CD, жинақ шоттары, өзара қорлар, акциялар, облигациялар, жылжымайтын мүлік, аннуитеттер және тағы басқалар.
Салық алдындағы шоттар
Салыққа дейінгі салық сіз немесе сіздің жұмыс берушіңіз IRA , 401 (k) жоспарлары немесе зейнетақылар, пайданы бөлісу шоттары, 457 жоспарлар немесе 403 (b) жоспарлары сияқты басқа зейнетақы жоспарлары сияқты зейнетақы шоттарына енгізілген ақша білдіреді.
Сіз әлі де осы ақшаға салық салынбадыңыз.
Мысалы, сіздің салық салынатын кіріс $ 40,000 болса және сіз салық салынғанға дейінгі IRA-дегідей 2 000 АҚШ долларын құрсаңыз, онда сіздің есептелетін салық салынатын табысы 38 000 АҚШ долларын құрайды.
IRS ережелері Сізге және / немесе жұмыс берушіге жыл сайын салық салынатын осы көлікке белгілі бір соманы (шот түріне қарай өзгереді) қоюға мүмкіндік береді.
Мұндай алдын-ала салықтық шоттардағы қаражат салықты кейінге қалдырады, сондықтан сіз жылына 1099 салық салу нысанын ала алмайсыз және сіз пайыздық табысқа, дивидендтерді және (немесе) осындай уақытқа дейін алынған табысқа салынатын табысқа салық төлеуге міндетті емессіз сіз қаражатты алу кезінде. Салықты кейінге қалдыру жақсы, өйткені сіз басқаларға төлеуге тура келетін қаражатқа қызығушылық танытасыз.
Салық салынғанға дейінгі шоттардың төмендеуі, сіз білікті дивидендтерге және ұзақ мерзімді капиталдан түскен пайдаға қолданылатын салық мөлшерлемелерінің төменгі ставкаларын пайдаланбауыңыз. Салық салынғанға дейінгі салық салынатын шоттар ішіндегі инвестициялық кіріс барлық салық салынбайды - шығу кезінде қарапайым табыс.
IRA-ді салықтан алдын-ала есептен шығаруды алған кезде сіз барлық күнтізбелік кезеңде салық салынатын табыс болады (аударым мен ақша аударымдары ақша қаражатын алу кезінде есепке алынбайды).
Салыққа дейінгі зейнетақы шотында кастодиан болуы керек. Бұл Кастодианның IRS-ға зейнетақы шоттарына жасалатын немесе алынған зейнетақылардың жалпы сомасы туралы есеп беру. Салық төлеушіге арналған шотты сақтайтын кастодиан немесе қаржы мекемесі сізді және IRS-ді кез келген жылы салық салу формасын 1099-R жібереді. Алдын-ала салық есептілігінен ертерек (жалпы алғанда 59/1 / 2-ге дейін) алып тастасаңыз, алынатын сомаға тұрақты салық салынатын салықтардан басқа, мерзімінен бұрын алынатын айыппұл салығы да қолданылуы мүмкін.
Салыққа дейінгі салық есебінде сіз CD, аннуитеттер (тұрақты, айнымалы немесе дереу), өзара қорлар, акциялар және облигациялар сияқты көптеген инвестицияларды сатып ала аласыз. 401 (k) жоспары сияқты салық алдындағы есептерді қабылдаған жұмыс беруші инвестициялық қорлардың алдын-ала таңдалған тізіміне қолда бар инвестицияларыңызды шектей алады.
Салықтық аударымдар
Сондай-ақ, салықтар алдындағы және кейінгі салықтарды біріктіретін шоттары болуы мүмкін. Олар салықтық кейінге қалдырылған есеп деп аталады.
Салықтық кейінге қалдырылған шоттар салықтардан кейінгі АҚШ долларымен қаржыландырылады, бірақ кейінге қалдырылған салықтық есеп-шоттар сияқты, пайыздық табысқа, дивидендтерге салынатын табысқа салық және / шығу. Бұл инвестициялық кіріс қаражат алудан кейінге қалдырылады, алайда - салықтық есептерде болғандай, барлық инвестициялық табыстың салық салынуы әдеттегі табыс ретінде бірдей салық салынуы.
Салыққа қатысты кейінге қалдырылған жинақтаушы құралдардың ең көп тараған түрі - тіркелген және айнымалы аннуитеттер, ал IRA шоттарының шегерілмеуі.