Пенсионерде сіздің салықтық шотыңызды сақтап қалмаңыз.
Сіз алатын кірістердің әрқайсысында оған қолданылатын әртүрлі салық ережелері болады. Салықтарды зейнетақымен қамсыздандыруда бағалау үшін әрбір кіріс көзі салық декларациясына қалай қарай бастайтынын білуіңіз керек.
Төменде зейнеткерлікке шыққан алты ең көп таралған түрі қалай салық салынғанын келтірдім. Сосын мен салық ставкасын және зейнетақылардың жалпы санын қалай бағалауға болатынын мысал келтіремін.
1. Әлеуметтік қамтамасыз ету кірісі
Егер сіздің зейнетақыларыңыздың жалғыз көзі Әлеуметтік қамсыздандыру болып табылса, зейнетақыға ешқандай салық төлеуге болмайды. Егер сізде басқа табыс көздері болса, онда сіздің әлеуметтік төлемдеріңіздің бір бөлігі салық салынуы мүмкін. Формула салық салынатын Әлеуметтік қамсыздандырудың сомасын анықтайды. Нәтижесінде, сіз салық төлеушінің салық салынатын табысы ретінде Әлеуметтік сақтандыру бойынша жәрдемақылардың 85% -ын қамтуыңыз керек.
Салық салынатын сома (нөлден сексен беске дейінгі пайызға дейін) әлеуметтік қамсыздандыруға қосымша қандай да басқа табысқа байланысты болады. IRS бұл басқа кірістерді «бірлескен табыстар» деп атайды, және салықтық жұмыс парағында сіз сіздің кірістеріңізді жыл сайын салық салынатындығын анықтау үшін біріктірілген табысты формулаға қосасыз.
Ай сайынғы зейнетақы төлемдерінің жоғары мөлшері бар зейнеткерлер, əлеуметтік төлемдер бойынша 85% мөлшерінде салық төлейді, ал олардың жалпы салық ставкасы 15% -дан 45% -ға дейін жетуі мүмкін. Әлеуметтік қамсыздандырудан басқа табысы жоқ дерлік зейнеткерлер, өздерінің салықтық жеңілдіктерін алады және зейнетақыға салық салынбайды.
IRA және 401 (k) Шығу
Зейнетақылық шоттардағы зейнетақылардың көбі зейнетақымен қамсыздандырылады. Бұл IRR-ді алуды, сондай-ақ 401 (k) жоспардан, 403 (b) жоспардан, 457 жоспардан және т.б. т.б. қаражаттарды алу салық декларациясында салық салынатын табыс ретінде есептеледі. Көптеген адамдар АИА-дан немесе басқа зейнетақы жоспарларынан ақшаны алған кезде салық төлейді.
Сіз төлейтін салықтың мөлшері сізде бар кірістер мен шегерімдердің жалпы сомасына және сол жылы қандай салықтық кронштейнге байланысты. Мысалы, табыстың (мысалы, медициналық шығындары көп болатын жылмен салыстырғанда) шегерімге ие жылыңыз бар болса, сол жылы салықтарды алып тастай алмайсыз.
Шығару әдетте салық салынбайтын зейнетақы шотының бір түрі бар. Егер дұрыс жасалса, сіз Рот ИРА-ның қаражатын алудан зейнетақы төлемдерін төлейсіз .
3. Зейнетақылар
Зейнетақылық табыстың көп бөлігі салық салынатын болады. Сіздің зейнетақылық кірістеріңіз салық салынатындығын анықтаудың қарапайым тәсілі қарапайым нұсқаулықты пайдалану болып табылады: егер ол салық салынғанға дейін кірсе, оны салықтан шығарған кезде. Көптеген зейнетақы шоттары салық салынғанға дейінгі кіріспен қаржыландырылды, яғни жыл сайынғы зейнетақы жинағының барлық сомасы салық салынатын табыс ретінде жыл сайын салық салынатын кірістің құрамына кіреді.
Бұл жағдайда сіз салықты тікелей зейнетақымен қамсыздандырудан ұстауды сұрай аласыз.
Егер сіздің зейнетақы шотыңыздың бөлігі салықтардан кейінгі долларлармен қаржыландырылған болса, онда жыл сайын зейнетақы жинақтарының бір бөлігіне салық салынатын болады, ал бір бөлік болмайды .
4. Аннуитет үлестері
Егер сіздің аннуитетіңіз IRA немесе басқа зейнетақы шотына тиесілі болса, IRA-ны алу бөліміндегі салық ережелері осы аннуитеттен алынған кез-келген қаражат немесе аннуитеттік төлемдерге қолданылады.
Егер сіздің аннуитеті салықтан кейінгі долларлармен сатып алынса (IRA немесе басқа зейнетақы шотында сатып алынбаған болса), онда қолданылатын салық ережелері сатып алынған аннуитеттің түріне байланысты болады.
- Жылдам аннуитеттен алынатын табыс - Сізге дереу аннуитеттен алынған әр төлемнің бір бөлігі негізгі борыштың қайтарылуы деп саналады және оның үлесі пайыз деп саналады. Салық салынатын кіріске тек пайыздық бөлік енгізіледі. Жыл сайын аннуитеттік компания Сізге «айрылу коэффициенті» дегенді білдіреді, ол сіз алған аннуитетті табыстың қанша бөлігі салық салынатын табысыңыздан шығарылуы мүмкін екендігін айтады.
- Тіркелген немесе айнымалы аннуитеттен шығу - Аннуитеттердің осы түрлеріне қатысты салық ережелері, ең алдымен, сіздің пайдаңыздан түсетін пайдаға қарағанда, сіздің есепшотыңыздан артық болса, кіріс алу керек деп есептейді, ал бастапқыда сіз пайда табуды тоқтатасыз немесе инвестициялардың пайдасы, және бұл сізге салық салынатын табыс болады. Сіз өзіңіздің барлық табыстарыңызды алып тастағаннан кейін, сіз өзіңіздің бастапқы жарналарыңызды (өзіңіздің шығындарыңызға негізделеді) алып тастасаңыз, олар салық салынатын табысқа кірмейді.
5. Инвестициялық кіріс
Сіз зейнеткерлікке шыққанға дейін сіз сияқты кез-келген дивидендтерге, пайыздық табысқа немесе капиталға салынатын пайдаға салық төлейсіз. Инвестициялық кірістердің бұл түрлері жыл сайын сіз 1099 салық нысанында есептеледі, ол сіздің шоттарыңызды ұстайтын қаржы институтынан тікелей жіберіледі.
Егер сіз зейнетақылық кірісті қалыптастыру үшін инвестицияларды жүйелі түрде сатсаңыз, әрбір сату ұзақ немесе қысқа мерзімді капиталдың (немесе шығынның) пайда болуына әкеп соғады және бұл пайда немесе шығын салық декларациясында көрсетіледі. Егер сіздің басқа табыс көздеріңіз тым жоғары болмаса, капиталдың өсім мөлшерлемесінің нөл пайыздық ставкасына сәйкес келетін бола аласыз, яғни сол жылы барлық капиталға салынатын салықтың бір бөлігін немесе бір бөлігін салық төлемейтін боласыз.
Егер зейнетақы шотына кірмейтін инвестицияларға ие болсаңыз, зейнетақыға төлейтін салықты азайту үшін капиталдың пайдасын және шығындарын қалай басқаруға болатынын білуге болады.
Инвестициядан түскен ақшалай қаражаттың әрбір көзі салық салынатын табыс ретінде есептелмейді. Мысалы, сізде банктік CD бар. CD 10 000 доллар көлемінде өтеледі. Бұл $ 10,000 салық декларациясы бойынша хабарланатын қосымша салық салынбайтын кіріс емес, тек оның алған пайдасы туралы хабарланады. Бірақ барлық $ 10,000 ақша ағыны ретінде қол жетімді, сіз шығындарды жабу үшін пайдалануға болады.
6. Сіздің үйіңізді сатудан түскен пайда
Егер сіз өзіңіздің үйіңізде кемінде екі жыл тұрған болсаңыз, онда үйден шыққан кезде 250 000 АҚШ долларынан артық пайда болмасаңыз, немесе үйленсе, $ 500,000 болмасаңыз, үйіңізді сатудан түскен пайдаға салық төлей алмайтын шығарсыз. Егер үйіңізді біраз уақытқа жалға алған болсаңыз, ережелер күрделі болады және сізге кез-келген пайда туралы қалай хабарлау керектігін анықтау үшін сізге салық маманымен жұмыс істеу керек болады.
Мұның бәрін біріктіру үшін зейнетке шығу кезінде сіздің салықты бағалау үшін «жалған» салық декларациясын жасауға болады. Келесі мысал келтіріледі.
Пенсионерде салық ставкасын есептеу
Сіздің зейнетақыларыңыздағы салық мөлшерлемесі Сіздің табыстың жалпы сомасына және шегерімге байланысты болады. Салық ставкалары тізімін бағалау кірістердің әр түрін және қанша салық салынатын болады. Осыны қосыңыз. Содан кейін бұл санды күтілетін шегерімдер мен босатулар арқылы азайтыңыз.
Мысалы, сіз некеде тұрмыз деп ойлайсыз және 20 000 АҚШ доллары көлемінде әлеуметтік сақтандыру, зейнетақы жинақтарына жылына 25 000 АҚШ доллары болады, сіз IRA-ден 15000 АҚШ долларын жұмсауға үміттенесіз, және сіз өзіңізге 5 000 АҚШ доллары мөлшеріндегі ұзақ мерзімді капиталдан түсетін табыс өзара қорлардың бөлінуі. Әлеуметтік қамсыздандыру бойынша жәрдемақылардың 85% -ын пайдаланып, қарапайым табысты (капиталды ұлғайтуды қоспағанда) қосып, $ 57,000 аласыз.
Стандартты шегерім және жеке бас тарту $ 20 800 дейін қосады. Бұл сіздің болжанған салық салынатын табысын $ 36,200 құрайды. Сіз 2017 салық ставкаларын қарап отырасыз және бұл сізді 15% салықтық кронштейнге орналастырады. Салық ставкалары біртіндеп деңгейде болғандықтан, сіз алғашқы $ 9,325 салық салынатын табыстың 10% және 9,326 $ мен 37,950 $ аралығында түсетін табыс бойынша 15% төлейсіз. Бұл сіздің салықтық шотыңызға 4 963 АҚШ долларын құрайды. Сіз 15% немесе одан төмен салықтық кронштейн болғандықтан, сіздің капиталыңыздың өсімі нөл пайыздық ставка мөлшерлемесінің ставкасына сәйкес келеді және салық салынбайды. Салықтарды уақтылы төлеу үшін тоқсан сайын тоқсан сайын $ 1,240 мөлшеріндегі салық төлемдерін орнатуға болады немесе сіз салықты 20% -ға дейін ұстап қалуды сұрай аласыз.
Пенсионердің зейнетақысын аз мөлшерде төлеп тұру үшін сіздің зейнетақылық төлемдеріңізді қалыптастыру тәсілдері сөзсіз. Бұл сіздердің бөліктеріңізге немесе кәсіби зейнеткерлік жоспарлаушыға немесе салық кеңесшісіне көмек көрсету.