Қайта оралуға болатын сенім Сенің қолыңнан келмей ме?
Тұрғын үйді жоспарлау бойынша адвокаттың ортақ сұрағы: «Мен әділдік орнына сенім керек пе?» Деп сұрады. Көптеген адамдар « Өмірді қайтаруға қабілетті сенімдер» бай адамдарға ғана арналған деп есептейді, бірақ тіпті ең аз байлыққа ие адамға ұсына алатын артықшылықтар да маңызды. Міне, тек ерік-жігердің орнына «Қайталанатын тірі сенім» қажет деп шешкен кезде ескеру қажет кейбір факторлар.
01 Қажеттіліктерге қарсы - Психикалық мүгедектікті жоспарлау
02 Сенім білдіру - Сенімсіз адамдар үшін жоспарлау
Жиі жас ата-аналардың ең үлкені - өмірді сақтандыру полисі немесе зейнетақы шоттары ( IRA немесе 401 (k) ). Егер жас ата-аналар кейінірек ажырасса және ата-аналарының бірі кәмелетке толмаған балаларды негізгі бенефициар ретінде атағысы келсе немесе ата-анасы екеуі де балалары әлі кәмелетке толмаған болса, проблема болып қалады. Өмірді сақтандыру немесе зейнетақы шотына не болады? Бұл қаражат кәмелетке толмаған баланың пайдасына 18 жасқа толғанға дейін қамқорлыққа алынатын болады. Осылайша, мұндай жағдайларда ата-аналар өмірден қайтарылатын тірі траст құруға және сенімнің негізгі немесе шартты бенефициарға өмірді сақтандыру немесе зейнетақылық шот . Осылайша, Сенімгер басқарушы соттың қамқорлығынсыз қалған қорғаншының орнына қаражаттарды қабылдай алады. Сондай-ақ, ата-аналар балалары мұраға ие болғанда, мысалы, 18 жастан 25 жасқа дейін немесе 30 жасқа толғанда, сенімде бола алады.
03 Тренингтер мен тренингтер - Бикештерді жоспарлау
Жалғыз адам болып табылатын және өздерінің жалғыз аты-жөні бар активтер барлығына қайтарылатын тірі трастты қарастыруы керек. Екі негізгі себеп - сізді және сіздің активтеріңізді қадағалаусыз қамқорлықтан босату және сіздің бенефициарларыңызға пробацияның шығындарынан және қиындықтарынан аулақ болуын қамтамасыз ету. Бір тұлғаның Revocable Living Trust пайдалану мүмкіндігін қарастыруына қажетті ең төменгі нетто-күйі мемлекетке өзгереді. Мысалы, Флорида штатында $ 75,000 немесе одан аз бағаланған қарапайым қарапайым тексеру процесі арқылы басқарылатын жеткіліксіз болып саналады. Егер сіздің активтеріңіздің құны сіздің мемлекетіңіздің ең төменгі шегінен асып кетсе, онда оның орнына формалды, уақытты қажет ететін және қымбат бағалы тексеру тапсырмасы талап етіледі.
04 Виллар мен Сенімділер - Ерлі-зайыптыларға арналған салықты жоспарлау
Егер сіз некеде тұрсаңыз және сіздің жұбайы мен жұбайы федералды жылжымайтын мүлік салығын төлеуден босатылса (2014 жылы 5,34 млн. АҚШ доллары) немесе мемлекеттік мүлікті салықтан босату (ол $ 675,000-ға дейін төмен болса), онда сіз «Revocable Living Trusts» ерлі-зайыптылардың мүліктік салығынан босату . Бұл AB Trusts немесе ABC Trusts- ті құру арқылы, содан кейін активтеріңізді екі траст арасындағы тең үлестірімге бөлу арқылы жасалады (« портативті » жаңа тұжырымдамасы сіз және сіздің жұбайыңыздың федералдық жылжымайтын мүлік салық жеңілдіктерін пайдалануды барынша арттыруға мүмкіндік береді, Гавайи қазіргі уақытта портативтігін ұсынатын жалғыз мемлекет). Сондай-ақ, жұбайлардың екеуінің де трансферлік салықтық жеңілдіктерін жасырын пайдалануды жоспарлаудың бұл түрін орындау қажет (бұл портативті жолмен қол жеткізе алмайды). Сондай-ақ, бұл салықтық жоспарлаудың бұл түрі Сіздің ерік-жігеріңізде жасалуы мүмкін, бірақ сіз және сіздің жұбайыңыз сіздің активтеріңізді бөлек атауларға бөлуі керек, бұл жағдайда әрбір жұбайдың қайтыс болғаннан кейін активтерді тексеру қажет болады. « Revocable Living Trusts » компаниясы әрбір жұбайы қайтыс болғаннан кейін тексеруден өтуге болады.
05 Қайта оралу және сенімсіздік - Екінші және одан кейінгі некелердегі жұптарды жоспарлау
Егер сіз екінші немесе кейінгі некеде болсаңыз және сіз және сіздің жұбайыңыңыз балаларыңыз бен немерелеріңіз сияқты әртүрлі бенефициарлары болса, онда сіз әрбір жұбайының мүлкі баратын жеріне баруды қамтамасыз ету үшін, тексеру процесінің сыртында.
06 Сенімсіздік - Сенің жылжымайтын мүлік жоспарын жеке сақтау
Сынақ сотына берілген соңғы ерік-жігер мен өсиет кез-келген адам оқи алатын (мысалы, актер Джеймс Гандольфиннің соңғы дұғасы мен өсиетінің қандай екендігін көре аласыз және оның көшірмесін осы жерде көре алатын) туралы ашық сотқа айналады. Мұны сіз сенімгерлікпен басқарушы ретінде сізбен жеке келісімшарт болып табылатын Revocable Living Trust- пен салыстырыңыз. Егер сіздің бенефициарларыңыз Майкрософт Майкросстің мұрагері сияқты келісімде жазылған нәрсеге байланысты сотқа бармаса, онда бұл құжатты сіздің қорғанышыңыз бен кейбір бенефициарларыңыз сіздің қабілетсіздігіңізден немесе қайтыс болғаннан кейін ғана оқи алатын жеке құжат болып қалуы керек.
07 Қайта оралу және сенімсіздік - Сіздің мемлекетіңіздің сыртында орналасқан жылжымайтын мүлікке арналған жылжымайтын мүлікті жоспарлау
Егер сіз жылжымайтын мүлікке бірнеше мемлекетте ие болсаңыз, онда Сізге қайтарылатын тірі траст құруға және мемлекеттік меншікке сенімсіздік танытуға тура келеді. Олай болмаған жағдайда сіздің отбасыңыз екі жеке сынақ алаңымен - біреуіңіздің тұратын жеріңізде, ал екіншіден, сіздің «жылжымайтын мүлік» орналасқан мемлекетте кездеседі, ол « қосалқы тапсырма » деп аталады.